Hlavní navigace

Identifikovaná osoba k DPH

  • (neregistrovaný) 185.14.232.---

    21. 2. 2014 14:06

    Dobrý den,
    prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do Polska byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby, tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena včetně jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to už mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo?

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 22. 2. 2014 0:35

      idup.cz (neregistrovaný) 90.181.53.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      Předpokládám, že Vám Polskou společností byla vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře uvedena česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla být polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se stane osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH v ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání (518/343). Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká společnost odvést z částky vč. polské DPH.

      Internetová Daňová a Účetní Poradna

    • 22. 2. 2014 13:32

      alli (neregistrovaný) 88.81.82.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze základu daně bez polské DPH

    • 22. 2. 2014 14:46

      alen1 (neregistrovaný) 91.228.45.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální.

    • 24. 2. 2014 10:19

      sunga (neregistrovaný) 185.14.232.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      >>>>>Dobrý den,
      >>>>>prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do
      >>>>>Polska
      >>>>>byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby,
      >>>>>tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena
      >>>>>včetně
      >>>>>jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako
      >>>>>identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH
      >>>>>státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to
      >>>>>už
      >>>>>mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo?
      >>>>
      >>>>Předpokládám, že Vám Polskou společností byla
      >>>>vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře
      >>>>uvedena
      >>>>česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla
      >>>>být
      >>>>polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v
      >>>>souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se
      >>>>stane
      >>>>osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH
      >>>>v
      >>>>ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje
      >>>>tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání
      >>>>(518/343).
      >>>>Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud
      >>>>není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká
      >>>>společnost
      >>>>odvést z částky vč. polské DPH.
      >>>>
      >>>>Internetová Daňová a Účetní Poradna
      >>>nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze
      >>>základu daně bez polské DPH
      >>Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální.
      >
      >moc děkuji - ještě dotaz, kam zaúčtovat tu zaplacenou polskou DPH ? a lze zaúčtovat daňově nebo jen nedaňově, když to byla vlastně naše chyba, že jsme takovou fakturu přijali a zaplatili?

    • 24. 2. 2014 10:54

      alli (neregistrovaný) 88.81.82.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      vč. DPH na stejný účet jako služby, jde o daňový náklad

    • 24. 2. 2014 11:30

      sunga (neregistrovaný) 185.14.232.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      díky, aspoň že je to daňově uznatelné :)

    • 24. 2. 2014 11:50

      sunga (neregistrovaný) 185.14.232.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      ještě prosím k jinému případu - pochopila jsem správně, že když příjemce (identifikovaná osoba - PO ) přijme službu z EU od neplátce DPH, tak stejně z té částky musí DPH spočítat a odvést státu?

    • 24. 2. 2014 13:08

      sunga (neregistrovaný) 185.14.232.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      >>>>>>>>>Dobrý den,
      >>>>>>>>>prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do
      >>>>>>>>>Polska
      >>>>>>>>>byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby,
      >>>>>>>>>tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena
      >>>>>>>>>včetně
      >>>>>>>>>jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako
      >>>>>>>>>identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH
      >>>>>>>>>státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to
      >>>>>>>>>už
      >>>>>>>>>mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo?
      >>>>>>>>
      >>>>>>>>Předpokládám, že Vám Polskou společností byla
      >>>>>>>>vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře
      >>>>>>>>uvedena
      >>>>>>>>česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla
      >>>>>>>>být
      >>>>>>>>polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v
      >>>>>>>>souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se
      >>>>>>>>stane
      >>>>>>>>osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH
      >>>>>>>>v
      >>>>>>>>ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje
      >>>>>>>>tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání
      >>>>>>>>(518/343).
      >>>>>>>>Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud
      není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká
      společnost
      odvést z částky vč. polské DPH.

      Internetová Daňová a Účetní Poradna
      >>>>>>>nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze
      >>>>>>>základu daně bez polské DPH
      >>>>>>Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální.
      >>>>>
      >>>>>moc děkuji - ještě dotaz, kam zaúčtovat tu zaplacenou
      >>>>>polskou DPH ? a lze zaúčtovat daňově nebo jen
      >>>>nedaňově, když to byla vlastně naše chyba, že jsme
      >>>>takovou
      >>>>fakturu přijali a zaplatili?
      >>>vč. DPH na stejný účet jako služby, jde o daňový
      >>>náklad
      >>
      >>díky, aspoň že je to daňově uznatelné :)
      >
      >ještě prosím k jinému případu - pochopila jsem
      >správně, že když příjemce (identifikovaná osoba - PO )
      >přijme službu z EU od neplátce DPH, tak stejně z té částky
      >musí DPH spočítat a odvést státu?

      už jsem to našla,je to tak-musí se odvést

    • 21. 4. 2017 16:04

      Jarmila2017 (neregistrovaný) 90.183.11.---

      Re: identifikovaná osoba k DPH
      Prosím Vás, mohli byste mi poradit, jak spočítám to DPH na faktuře z EU?
      Mám fakturu na 100 EUR, bude DPH ve výši 21 EUR nebo 17,36 EUR?
      Děkuji za odpověď

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).