Re: DPH identifikovaná osoba začátečník
fakturace je do EU právnické osobě ( je to přefakturace nákladů spojených s držbou podílu tedy fakturace mateřské organizace v česku své dceři v Polsku)
Re: DPH identifikovaná osoba začátečník
moc děkuji za váš čas. jedná se o mateřskou org. zapacené tyto položky: tlumočnické služby, právnické služby, uhrada za registraci domén a jednou uhrada hotelu,kdyz byli z mateřské firmy v polsku pomáhat rozjíždět dceřinou firmu.
Re: DPH identifikovaná osoba začátečník
nejsem odborník a nevím, jakým způsobem máte podchyceno smluvně. ale myslím si, že jste poskytli služby osobě registrované k DPH v EU (tlumočnické, právní, domény) a z toho titulu jste také osoba identif. k DPH, plnění se neuvádí do přiznání ale do souhrnného hlášení s kódem 3 pokud se vám už nikdo zde na BC neozve, doporučuji toto konzultovat s daňovým poradcem
Re: DPH identifikovaná osoba začátečník
my jako "matka" jsme ty služby neposkytli, my jsme je pouze zaplatili ( a v případě zahraničních dodavatelů služeb odvedli DPH státu jako identifikované odoba k DPH). Ale ty faktury byly za služby, které nákladově souvisí plně s dceřinnou firmou. účetně je vedu na samostaném účtu a nemohou být daňově uznatelným nákladem mateřské organizace, protože právě souvisí s tou polskou dcerou. Jde mi jen o to DPH....teoreticky by firma, která není plátcem ( je poutze identifikovanou osobou) neměla mít vůbev dovoleno vystavovat fakturu s DPH, nebo se pletu? díky, třeba se ještě někodo ozve :)
Re: DPH identifikovaná osoba začátečník
. >>nejsem odborník a nevím, jakým způsobem máte >>podchyceno smluvně. ale myslím si, že jste poskytli >>služby >>osobě registrované k DPH v EU (tlumočnické, právní, >>domény) a z toho titulu jste také osoba identif. k >>DPH, >>plnění se neuvádí do přiznání ale do souhrnného >>hlášení s >>kódem 3 >>pokud se vám už nikdo zde na BC neozve, doporučuji >>toto konzultovat s daňovým poradcem > >my jako "matka" jsme ty služby neposkytli, my jsme je >pouze zaplatili ( a v případě zahraničních dodavatelů >služeb odvedli DPH státu jako identifikované odoba k >DPH). Ale ty faktury byly za služby, které nákladově >souvisí plně s dceřinnou firmou. účetně je vedu na >samostaném účtu a nemohou být daňově uznatelným nákladem >mateřské organizace, protože právě souvisí s tou polskou >dcerou. Jde mi jen o to DPH....teoreticky by firma, >která není plátcem ( je poutze identifikovanou osobou) >neměla mít vůbev dovoleno vystavovat fakturu s DPH, >nebo se pletu? >díky, třeba se ještě někodo ozve :) a já jsem vám napsala, že máte fakturovat s DPH? napsala jsem mimo přiznání a jen SH vím, že vy jste přímo neposkytli, ale fakturujete je, abyste mohli dát náklady jako daňové protože neznám vaše smlouvy, nemohu posoudit, zda toto není předmětem DPH nebo jde o nepřímé poskytnutí služby (neposkytujete sami, ale jakoby "zprostředkováváte" poskytnutí), proto jsem vám doporučila daňového poradce pokud si vaše dceřinka uvede do svého přiznání jako přijetí služby z EU, může vás FÚ vyzvat k vysvětlení, proč jste nepodali SH ale třeba vám někdo ještě odpoví
Re: DPH identifikovaná osoba začátečník
Nezáleží, zda služby poskytujete sami, či je pouze přeúčtováváte. Obojí představuje poskytnutí služby. Stále jste však identifikovanou osobou, pokud do toho "nespadnete" z titulu obratu, dobrovolně, či některou méně obvyklou cestou (§ 6 - § 6f ZDPH). Zde přeúčtování identifikované osoby dle § 6i ZDPH - s povinností podat SH (bez služeb ubytovacích - ty jsou dle § 10).
