Re: služby daňové x nedaňové
Dobrý den, SLUŠNOST Uvědomte si, že lidé, kteří zde radí, tak činí dobrovolně a bezplatně. Slova "prosím" a "děkuji" rozhodně nejsou zbytečná.
Re: služby daňové x nedaňové
Dobrý den. Omlouvám se, že jsem se Vás dotkla, psala jsem ve spěchu a soustředila jsem se na formulaci problému, nad kterým sedím už od rána a musím ještě dnes nějak vyřešit. Děkuji předem všem za případné reakce (i tu Vaši)
Re: služby daňové x nedaňové
ad 1) pokud vám hotel není schopen rozepsat zvlášť pronájem, pak celé na 513 bez nároku na odpočet DPH ad 2) z faktury je patrné, že se jedná o občerstvení (stravovací služby mají stejně jako u nás místo plnění v zemi poskytnutí, takže by faktura byla se slov. DPH)? pokud ano, pak pouze ř. 5 přiznání a celé na 513 ad 3) pokud je smlouva na marketingové služby (nefakturujete jednotlivé položky), pak ř. 21 a SH kód 3
Re: služby daňové x nedaňové
Děkuji paní Alli!!! Mohla bych se ještě zeptat znovu na bod 2) Faktura z EU je vystavena na "náklady se zabezpečením semináře a částka". Pak jsou k faktuře připnuty 3 jejich nákupní faktury: faktura za balíčky z hotelu - pronájem a občerstvení v jednom, faktura za tisk letáků, faktura za tisk brožur. Fakturují nám přesně součet svých nákupních faktur bez DPH, žádný zisk. Smlouva je jen ústní.
Re: služby daňové x nedaňové
pokud bych nebyla schopna prokázat, že náklady na občerstvení byly pouze pro dodavatele z EU a jsou zahrnuty v kalkulaci ceny za marketingové služby, neriskovala bych a účtovala na 513 bez nároku na odpočet účastnil se těch seminářů zdarma někdo od vašeho dodavatele?
Re: služby daňové x nedaňové
Dodavatelem myslíte firmu, které jsme poté vystavili fakturu za marketingové služby? Myslím, že někdo tam od nich byl a zdarma to bylo pro všechny, tak pro něho taky. Ve skutečnosti jsme jim to celé "přefakturovali", ale faktura v sobě sčítá i další položky a tak to z ní není zřejmé a ze smlouvy také ne.... Nechce se mně riskovat, ale je to dost peněz. Napadá mě, kdyby firma, která pro nás seminář na Slovensku organizovala, byla ochotná změnit fakturu a vystavila ji položkově, tj. vyčíslila na ní odděleně kolik stál hotel, kolik letáky, kolik plakáty, pak bych alespoň u posledních 2 položek mohla uplatnit nárok na odpočet. Je to tak?
Re: služby daňové x nedaňové
dodavatelem myslím tu firmu, kterou zmiňujete jako vašeho hlavní dodavatele z EU v předchozí odpovědi jsem neměla na mysli neuplatnit nárok na odpočet vůbec, já bych si uplatnila nárok na odpočet DPH v ř. 43 z částky těch přiložených faktur (kromě občerstvení) píšete, že jste jim všechno přefakturovali - i celé to občerstvení? pokud ano a jste schopni vytvořit nějakou kalkulaci ceny za marketing a zohlednit v ní to občerstvení, tak si uplatněte DPH v ř. 43 z celé fakturované částky náklady na občerstvení pak můžete dát daňově dle §24 odst. 2 písm. zc) ZDP
