Služby daňové x nedaňové

• iva012 (neregistrovaný)

  7. 7. 2014 12:30

  Nějak jsem se do toho zamotala.
  1) Pořádali jsme předváděcí/školící akci s celodenním občerstvením pro zákazníky zdarma. Faktura z hotelu nerozlišuje občerstvení a pronájem.
  DPH si vůbec nebudeme uplatňovat.
  2) To stejné se konalo na Slovensku. Organizovala to pro nás externí firma a fakturuje nám "náklady se zabezpečením semináře". Fakturuje bez slovenské DPH, systém reverse-charge.
  Předpokládám, že si daň vyměřím a jen odvedu, tj. odpočet nebudu nárokovat ... ?
  3) Náš hlavní dodavatel z EU nám část těchto nákladů uhradí. Budeme na něho vystavovat fakturu za "marketingové náklady od ledna do června" Tyto marketingové náklady v sobě budou mimo jiné zahrnovat část nákladů na seminář.
  Vystavila bych fakturu bez DPH s vykázáním v systému reverse-charge...
  Nebo bych měla část faktury na tyto nedaňové služby nevykazovat vůbec a v reverse-charge jen část faktury?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 7. 2014 12:56

    jasná. (neregistrovaný)

    Re: služby daňové x nedaňové
    Dobrý den,
    SLUŠNOST
    Uvědomte si, že lidé, kteří zde radí, tak činí dobrovolně a bezplatně. Slova "prosím" a "děkuji" rozhodně nejsou zbytečná.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 7. 2014 13:19

    iva012 (neregistrovaný)

    Re: služby daňové x nedaňové
    Dobrý den. Omlouvám se, že jsem se Vás dotkla, psala jsem ve spěchu a soustředila jsem se na formulaci problému, nad kterým sedím už od rána a musím ještě dnes nějak vyřešit. Děkuji předem všem za případné reakce (i tu Vaši)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 7. 2014 9:37

    alli (neregistrovaný)

    Re: služby daňové x nedaňové
    ad 1) pokud vám hotel není schopen rozepsat zvlášť pronájem, pak celé na 513 bez nároku na odpočet DPH
    ad 2) z faktury je patrné, že se jedná o občerstvení (stravovací služby mají stejně jako u nás místo plnění v zemi poskytnutí, takže by faktura byla se slov. DPH)? pokud ano, pak pouze ř. 5 přiznání a celé na 513
    ad 3) pokud je smlouva na marketingové služby (nefakturujete jednotlivé položky), pak ř. 21 a SH kód 3

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 8. 7. 2014 10:07

    iva012 (neregistrovaný)

    Re: služby daňové x nedaňové
    Děkuji paní Alli!!! Mohla bych se ještě zeptat znovu na bod 2) Faktura z EU je vystavena na "náklady se zabezpečením semináře a částka". Pak jsou k faktuře připnuty 3 jejich nákupní faktury: faktura za balíčky z hotelu - pronájem a občerstvení v jednom, faktura za tisk letáků, faktura za tisk brožur. Fakturují nám přesně součet svých nákupních faktur bez DPH, žádný zisk. Smlouva je jen ústní.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 7. 2014 10:59

    alli (neregistrovaný)

    Re: služby daňové x nedaňové
    pokud bych nebyla schopna prokázat, že náklady na občerstvení byly pouze pro dodavatele z EU a jsou zahrnuty v kalkulaci ceny za marketingové služby, neriskovala bych a účtovala na 513 bez nároku na odpočet
    účastnil se těch seminářů zdarma někdo od vašeho dodavatele?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 7. 2014 11:55

    iva012 (neregistrovaný)

    Re: služby daňové x nedaňové
    Dodavatelem myslíte firmu, které jsme poté vystavili fakturu za marketingové služby? Myslím, že někdo tam od nich byl a zdarma to bylo pro všechny, tak pro něho taky. Ve skutečnosti jsme jim to celé "přefakturovali", ale faktura v sobě sčítá i další položky a tak to z ní není zřejmé a ze smlouvy také ne....
    Nechce se mně riskovat, ale je to dost peněz. Napadá mě, kdyby firma, která pro nás seminář na Slovensku organizovala, byla ochotná změnit fakturu a vystavila ji položkově, tj. vyčíslila na ní odděleně kolik stál hotel, kolik letáky, kolik plakáty, pak bych alespoň u posledních 2 položek mohla uplatnit nárok na odpočet. Je to tak?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 7. 2014 12:10

    alli (neregistrovaný)

    Re: služby daňové x nedaňové
    dodavatelem myslím tu firmu, kterou zmiňujete jako vašeho hlavní dodavatele z EU
    v předchozí odpovědi jsem neměla na mysli neuplatnit nárok na odpočet vůbec, já bych si uplatnila nárok na odpočet DPH v ř. 43 z částky těch přiložených faktur (kromě občerstvení)
    píšete, že jste jim všechno přefakturovali - i celé to občerstvení?
    pokud ano a jste schopni vytvořit nějakou kalkulaci ceny za marketing a zohlednit v ní to občerstvení, tak si uplatněte DPH v ř. 43 z celé fakturované částky
    náklady na občerstvení pak můžete dát daňově dle §24 odst. 2 písm. zc) ZDP

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 7. 2014 12:23

    iva012 (neregistrovaný)

    Re: služby daňové x nedaňové
    Děkuji a přeji hezký den, moc jste mně pomohla!

    •   Zobrazit celé vlákno