Re: DPH - z neplátce plátce - jak vyřeši
Já bych to asi udělala takto: stav. činnost dle Smlouvy o dílo 2.658.605 odpočet zálohy bez DPH -851.884 celkem faktura 1.806.721 (daň dovede zákazník) již uhrazeno zálohou dne.... -1.000.000 k platbě 806.721
Re: DPH - z neplátce plátce - jak vyřeši
Dobrý den, ale kde se ztratilo to DPH, ze zapl. zálohy, to by přece na vyúčtovacím dokladu taky mělo někde být, ne? Jak to je - je celé plnění s přenes. DPH anebo je část s DPH a část s přenes. (protože už byl plátcem)? - Omlouvám se, ale nevím, proto se tak "hloupě" ptám.
Re: DPH - z neplátce plátce - jak vyřeši
DPH z 1.zálohy bylo vyřešeno vystavením daňového dokladu v době, kdy nebyl odběratel plátcem. Proto odečtete v konečném vyúčtování jen základ z této zálohy. A vyjde Vám 1.806.721 ke zdanění v režimu PDP (z této částky daň odvede zákazník - již plátce DPH). Dále je odečtena uhrazená záloha v režimu PDP ve výši 1.000.000, takže k doplacení mu zbývá jen 806.721Kč.
