Vlákno názorů k dotazu Špatné zaúčtování daň.dokladu-k záloze od Daniela K. - Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo Zřejmě překlep - odpočet...
-
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
Zřejmě překlep - odpočet zálohy z DD k přijaté platbě má být: 321100/314100 (ne 321100/321100)
Zaúčtovaný by měl být DD k k přijaté platbě (DPH 60.776,73Kč) a tento DD by měl i vstoupit do evidence DPH.
Musíte napsat, co máte zaúčtované, a co v evidenci DPH.
Opravit jen účetně - zřejmě stornovat ID, žádné dodatečné.
Pozn. To DPH na ID bylo počítáno koef. 21/121 zaokr. na čtyři desetinná místa - proč? vy máte cenu nasmlouvanou vč. DPH nebo ji počítáte z úplaty? Spíše nasmlouvanou DZ + DPH 21%. -
Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
Když ale stornuji doklad, tak bude i v tom měsíci jiné DPH, ne?
Ten interní doklad je v přiznání na řádku 01, 02
Nevím vůbec proč je tak dph počítáno, nevím ani proč se dělal interní doklad, na základě čeho.
Účtovala to paní přede mnou...
Ten daňový doklad je v podstatě dobře i částky jsou dobře.
V přiznání je na řádku 40, 41 v tom stejném měsíci -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
Ano, ř.40 i částky DD k přijaté platbě jsou dobře.
Ale nerozumím, co ID dělá na ř.1 ???
Na ř.1 se jedná o dodaní zboží nebo poskytnutí služby v tuzemsku, tzn. o DPH na výstupu. Ne DPH na vstupu. Psala jste, že vy jste uhradili zálohu....
Je to celé zmatené a dokud nenapíšete o jaká plnění šlo, nevím jak vám poradit.
(Nezajišťovali jste toto plnění zálohově ještě pro jiného odběratele, že ho máte zároveň v ř.1? I když pak mělo býtl účtované na opačných stranách přes účet 324, ne 314). -
Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
Ten interní doklad tam vůbec neměl být, měl být zaúčtován jen DD k přijaté platbě, který je dobře. My jsme uhradili zálohu, my jsme si měli uplatnit dph...tím interním dokladem jsme to dph zase odvedli, a to je špatně...ten ID chci právě zrušit, ale nevím jak... -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
Pokud jste chybně a neoprávněně vystavili ID na DPH na výstupu, tzn., že nyní vystavíte ODD dle §43 (ve stejné výši jako byl ten ID jen na mínusové částky) a na tento mínusový ODD uděláte Dodatečné přiznání k DPH za zdaňovací období, ve kterém jste původně DPH odvedli. Pouze dodatečným přiznáním, si o toto chybně odvedené DPH na výstupu, můžete zažádat zpět + na FÚ podáte i žádost o vrácení tohoto přeplatku. -
Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
Dobrý den,
děkuji za rady. Chtěla jsem se ještě zeptat, zda by také šlo tak jak píšete: Interním dokladem udělat takhle mínusové částky, ale abych nemusela dělat dodatečné dph. Tak bych ho udělala v měsíci záři a tím by se uplatnilo dph v září a nemuselo by být dodatečné? -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
Ne. Nesprávně odvedenou DPH na základě chybně vystaveného ID si můžete vzít zpět dle ZDPH § 43 pouze dodatečným přiznáním k DPH.
V běžném přiznání by vám takto vzitá částka zpět nemusela být při kontrole FÚ uznána a pak by na to bylo pohlíženo, jako že jste si ji nárokovali zpět neoprávněně.
