Špatné zaúčtování daň.dokladu-k záloze

• Náďa

  7. 11. 2014 9:30

  Dobrý den,
  prosím dokázal by mi někdo poradit?
  
  Paní účetní zaúčtovala daňový doklad k záloze:
  
  Záloha zaplacená bankou 350 189,73 ,- 314100/221
  
  Daňový doklad k záloze
  bez dph 289 413,- 314900/321100
  dph 60 776,73 343020/321100
  odpočet zálohy 350 189,73 321100/321100
  
  dále je zaúčtován Interním dokladem, což vůbec nechápu proč, a je to úplně nesmyslně zaúčtované i s jinými částkami.
  Cena bez daně 289 396,79 324100/324900
  Dph 60 792,94 324100/343120
  
  Z toho vyplývá, že bylo odvedeno i uplatněno DPH, ale odvedeno bylo o 16,21 kč více. Vše bylo zaúčtováno ve stejném měsíci
  
  Teď bych to chtěla nějak opravit a zbavit se toho interního dokladu.
  Aby se nemuselo podávat dodatečné DPH, chtěla bych uplatnit to dph v říjnu.
  Nevím ale jak s tím interním dokladem, aby mi to nerozhodilo dph a aby se mi vyrovnali účty.
  
  Dokázal by mi někdo poradit jak na to?
  Děkuji za odpovědi

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 11. 2014 11:15

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
    Zřejmě překlep - odpočet zálohy z DD k přijaté platbě má být: 321100/314100 (ne 321100/321100)
    Zaúčtovaný by měl být DD k k přijaté platbě (DPH 60.776,73Kč) a tento DD by měl i vstoupit do evidence DPH.
    Musíte napsat, co máte zaúčtované, a co v evidenci DPH.
    Opravit jen účetně - zřejmě stornovat ID, žádné dodatečné.
    Pozn. To DPH na ID bylo počítáno koef. 21/121 zaokr. na čtyři desetinná místa - proč? vy máte cenu nasmlouvanou vč. DPH nebo ji počítáte z úplaty? Spíše nasmlouvanou DZ + DPH 21%.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 11. 2014 12:36

    

    Náďa

    Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
    Když ale stornuji doklad, tak bude i v tom měsíci jiné DPH, ne?
    Ten interní doklad je v přiznání na řádku 01, 02
    Nevím vůbec proč je tak dph počítáno, nevím ani proč se dělal interní doklad, na základě čeho.
    Účtovala to paní přede mnou...
    
    Ten daňový doklad je v podstatě dobře i částky jsou dobře.
    V přiznání je na řádku 40, 41 v tom stejném měsíci

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 11. 2014 14:15

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
    Ano, ř.40 i částky DD k přijaté platbě jsou dobře.
    Ale nerozumím, co ID dělá na ř.1 ???
    Na ř.1 se jedná o dodaní zboží nebo poskytnutí služby v tuzemsku, tzn. o DPH na výstupu. Ne DPH na vstupu. Psala jste, že vy jste uhradili zálohu....
    Je to celé zmatené a dokud nenapíšete o jaká plnění šlo, nevím jak vám poradit.
    (Nezajišťovali jste toto plnění zálohově ještě pro jiného odběratele, že ho máte zároveň v ř.1? I když pak mělo býtl účtované na opačných stranách přes účet 324, ne 314).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 10. 11. 2014 8:01

    

    Náďa

    Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
    Ten interní doklad tam vůbec neměl být, měl být zaúčtován jen DD k přijaté platbě, který je dobře. My jsme uhradili zálohu, my jsme si měli uplatnit dph...tím interním dokladem jsme to dph zase odvedli, a to je špatně...ten ID chci právě zrušit, ale nevím jak...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 11. 2014 10:20

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
    Pokud jste chybně a neoprávněně vystavili ID na DPH na výstupu, tzn., že nyní vystavíte ODD dle §43 (ve stejné výši jako byl ten ID jen na mínusové částky) a na tento mínusový ODD uděláte Dodatečné přiznání k DPH za zdaňovací období, ve kterém jste původně DPH odvedli. Pouze dodatečným přiznáním, si o toto chybně odvedené DPH na výstupu, můžete zažádat zpět + na FÚ podáte i žádost o vrácení tohoto přeplatku.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 11. 2014 8:49

    

    Náďa

    Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
    Dobrý den,
    
    děkuji za rady. Chtěla jsem se ještě zeptat, zda by také šlo tak jak píšete: Interním dokladem udělat takhle mínusové částky, ale abych nemusela dělat dodatečné dph. Tak bych ho udělala v měsíci záři a tím by se uplatnilo dph v září a nemuselo by být dodatečné?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 11. 2014 16:14

    Daniela K. (neregistrovaný)

    Re: špatné zaúčtování daň.dokladu-k zálo
    Ne. Nesprávně odvedenou DPH na základě chybně vystaveného ID si můžete vzít zpět dle ZDPH § 43 pouze dodatečným přiznáním k DPH.
    V běžném přiznání by vám takto vzitá částka zpět nemusela být při kontrole FÚ uznána a pak by na to bylo pohlíženo, jako že jste si ji nárokovali zpět neoprávněně.

    •   Zobrazit celé vlákno