Re: Dohadné položky
zálohově jste přijali 950 000 Kč. Náklady 2014 jsou 600 000 Kč, tak v roce 2014 musí být také výnosy 600 000 Kč. Zbytek 350 000 Kč dočerpáte v 01-05/2015. Na záloze zůstane 950 000 Kč, protože není vyúčtovací fa- ta bude v 05/2015. Potřebujete dostat do výnosů těch 600 000 Kč, ke kterým jsou náklady. Nevím, na základě čeho se stanovila záloha, jestli již máte uzavřenou smlouvu o poskytnutí dotace a jenom v ní je zakomponováno, že dotaci dostanete zálohově a pak bude vyúčtování a výše dotace je stanovena v té smlouvě -asi ano.Podle toho , zda je o dotaci např. od ÚSC nebo obce nebo MPSV , pak bych používala účty 346,348 388 je dohad, kdy nevíte přesně částku - např. když se očekává náhrada škody a tak. Vy víte přesně výši dotace? Asi by bylo lepší místo dohadu použít časové rozlišení.
Re: Dohadné položky
Děkuji za reakce: Ano, tato dotace dle smlouvy je přes zálohu v 2014 a vyúčtovací fakturu na 602 v 2015. Rozumím dobře tomu časovému rozlišení, bylo by to?: 2014: 950 000,- na 221x384 (výnosy př.období) 600 000,- (náklady v roce 2014) na 384x602 350 000 - v 2015 na 384x602 co ta vyúčtovací fa v 2015?
Re: Dohadné položky
na 384 může být jen těch 350 000 co takto: nevím, kdo je poskytovatel dotace, třeba obec, pak:
předpis dotace 348//602 ve výši 600 000 348//384 ve výši 350 000 přijatá záloha 221//324 v roce 2015 zúčtování zálohy 324//348 Nejraději bych účtování 324 vynechala a dala přímo v bance 221//348 Pak bude vidět, že dotace přišla celá, zůstatek 348 bude nulový a jen bude vidět, že 350 000 se převádí do 2015. se zálohou na dotaci nemám zkušenosti....
