Děkuji velmi, jdu na to :-)
>>>>se mi následující "záležitost". >>>>Udělala jsem chybu v dodavatelkách, a to takovou, že >>>>mám chybně zaúčtovanou přijatou fakturu. Je to nákup >>>>zboží, ale přehlédla jsem, že je to dobropis...Tudíž >>>>jsem svým účtováním náklady navýšila. >>>>Co teď? Mám udělanou Valnou hromadu (daňové za rok >>>>2014 jsem odevzdala k 31.3.) >>>>Liší se mi poznatky, ke kterým jsem došla. Někteří >>>>radí, že pokud je již Zápis z Valné hromady a závěrka >>>>je >>>>odsouhlasena (vyšla ztráta) tak už nemusím podávat >>>>dodatečné za rok 2014, ale správné údaje čili rozdíl >>>>budu >>>>dávat do řádků daňového přiznání v roce 2015. Že >>>>nemůžu zasahovat do Rozvahy a Výsledovky za rok 2014. >>>>Ale >>>>co to saldokonto za rok 2014? To přeci musím také >>>>upravit? Naťukne mě někdo laskavý? >>>>Děkuji za Váš čas >>>2 rozdílné věci: >>>1. do schválené účetní závěrky nemůžete zasahovat, >>>chybu opravujete v účetnictví aktuálního roku. >>>2. To ovšem neznamená, že neopravujete daňové >>>přiznání >>>za rok 2014. >>>Chybu zohledníte v dodatečném daňovém přiznání, >>>nesmíte již ale opravit řádek 10. >>Aha, takže udělám dodatečné za rok 2014 řádek 10 musí >>zůstat stejný a ten "rozdíl" dám do příslušného >>řádečku (20-62 a k tomu vysvětlující přílohu) s tím, >>že >>"nová" ztráta nižší po úpravě bude v řádečku 200 a >>220. >>A prosím do tabulky E. Odečet daňové ztráty? Tam >>uvedu >>tu ztrátu nižší po opravě? >>Dodatečné DPH, když dělám tam se dávají jen rozdíly. >>Dodatečné DPPO tam musí být tedy uvedeno původní + >>oprava? Promiňte, ale dodatečné DPPO skutečně dělám za >>ty >>roky poprvé...Děkuji za Váš čas >Daňové přiznání v podstatě uděláte celé znovu, tak, >jak má dle skutečnosti být. Jen bude označeno jako >dodatečné, bude tam datum zjištění důvodů pro podání >dodateč, DP a v odd. dodatečné daňové přiznání bude vyplněna >původní daň, nově zjištěná a rozdíl. >V E bude "ponížená" ztráta po opravě.
