Vlákno názorů k dotazu Refakturace PHM čerpaného v PL od ucetni007 - Re: refakturace PHM čerpaného v PL Dobrý den, na...
-
Re: refakturace PHM čerpaného v PL
Dobrý den, na tyto "přefakturace" je třeba se dívat, jako byste takové plnění sami uskutečnili. Tzn., že jste uskutečnili dodání zboží s místem plnění v Polsku. Co se týká poskytování zdanitelných plnění na území Polska (u Vás dodání zboží), určitě má polský zákon nějaký obdobný limit pro registraci, jako máme my. Takže toto plnění bude bez české i polské DPH (půjde mimo daň). Správně byste ho měla uvést v ř. 26 DAP k DPH. Účetně to můžete řešit dvěma způsoby, buď jako náklad a výnos, ale já bych se přikláněl k rozvahovému způsobu zaúčtování, takže třeba přes účet 315, protože jste toto plnění nespotřebovávali. Možné je to ale oběma způsoby.
