Re: úkol do školy
>Dobrý den, potřebovala bych poradit účetním případem > >faktura za nákup účetního programu >cena bez DPH 11 980,- Kč (toto máme zadané) >DPH 21% 2 515,80 Kč (vypočítala jsem) >zaokrouhlení 0,20 Kč >cena s DPH 14 496,- Kč > >datum vystavení 10.12.2015 >datum splatnosti 17.12.2015 >datum uskutečnění plnění 10.12.2015 > >DATUM ÚČTOVÁNÍ 1.9.2016 > >pro daňovou evidenci, měsíční plátce DPH >datum zápisu 1.9.2016 >datum odpočtu 1.9.2016 >datum KH DPH 10.12.2015
to je dobře > >přijatá faktura >sloupce v peněžním deníku 2,4,18,20 >žádní pokladní doklad nemohu uplatnit jako výdaj >
daňovým výdajem v daňové evidenci to je v okamžiku zaplacení, takže až zaplatíte, půjde to peněžního deníku dańově (ty sloupce nevím, nevím, co je je jejich náplní, potřebuju popis toho sloupce)
>a druhá varianata >pro právnickou osobu vedoucí účetnictví, měsíční >plátce DPH >tak tady vůbec nevím > DPH bude stejné jako u dańové evidence Tady asi půjde o nehmotný drobný majetek, nic dalšího v zadání není? Jak se takový majetek odepisuje?
>poradíte a to předtím mám dobře nebo aspoň postupuju >správným směrem??? >MOOOOOOOOC DĚKUJI
Ještě k zadání - máte doklad za účetní program - s DPH nebo bez? Nemůžete dopočítávát DPH jen tak, musíte mít doklad a ten zaúčtovat.
Re: úkol do školy
Doklad je s DPH, jen jsme tam měli úkol DPH dopočítat je tam asi chytát, protože úhrada proběhla dobírkou 10.12.2015 a účtování faktury proběhne 1.9.2016
sloupce v peněžním deníku 2 - hotovost výdej 18 - výdaje nesnižující základ daně 20 - DPH výdaj
Re: úkol do školy
>>> >>>pro daňovou evidenci, měsíční plátce DPH >>>datum zápisu 1.9.2016 >>>datum odpočtu 1.9.2016 >>>datum KH DPH 10.12.2015 >> >>to je dobře >>> >>>přijatá faktura >>>sloupce v peněžním deníku 2,4,18,20 >>>žádní pokladní doklad nemohu uplatnit jako výdaj >>> >> >>daňovým výdajem v daňové evidenci to je v okamžiku >>zaplacení, takže až zaplatíte, půjde to peněžního >>deníku >>dańově (ty sloupce nevím, nevím, co je je jejich >>náplní, potřebuju popis toho sloupce) >> >> >>>a druhá varianata >>>pro právnickou osobu vedoucí účetnictví, měsíční >>>plátce DPH >>>tak tady vůbec nevím >>> >>DPH bude stejné jako u dańové evidence >>Tady asi půjde o nehmotný drobný majetek, nic dalšího >>v zadání není? Jak se takový majetek odepisuje? >> >>>poradíte a to předtím mám dobře nebo aspoň postupuju >>>správným směrem??? >>>MOOOOOOOOC DĚKUJI >> >> >>Ještě k zadání - máte doklad za účetní program - s >>DPH >>nebo bez? Nemůžete dopočítávát DPH jen tak, musíte >>mít >>doklad a ten zaúčtovat. > >Doklad je s DPH, jen jsme tam měli úkol DPH dopočítat >je tam asi chytát, protože úhrada proběhla dobírkou >10.12.2015 a účtování faktury proběhne 1.9.2016 > >sloupce v peněžním deníku >2 - hotovost výdej >18 - výdaje nesnižující základ daně >20 - DPH výdaj >
Tak zaplaceno v 2015 - nedaňový výdaj v DE v 2016, jen teda nevím, jak s hotovostí - přece vydali v 2015.... ?? Já bych do peněžního deníku neúčtovala, jen bych nárokovala DPH. (tady už je návaznost i na to, jestli seděla inventura pokladny k 31.12.2015)
>o majetku v zadani nic není
Tak to dejte v účetnictví na 01x, analitiku drobný nehmotný. Odpsi by byl podle směrnice firmy (třeba i jednorázově). Na tohle se bez upřesnění zadání nedá odpovědět. (nebo dá, ale různě)
