Re: Faktura do EU!!
EU dodalo zboží do ČR naší firmě. My jsme prodali dál a po čase se jistilo, že zboží je vadné. Následovala výměna a náš odběratel nám vyfakturoval náklady, které měl s touto reklamací spojené (cestovné, práce navíc atd.) My jsem se dohodli s EU, že jim tyto náklady přefakturujeme.
Re: Faktura do EU!!
*** Jsou to vedl. náklady k pořízení zboží z EU, lepší by bylo, kdyby Vám zákazník vystavil dobropis, ale pokud to nejde, Vy tedy tyto vícenáklady vyfakturujete. Do DPH ale tak, jako pořízení zboží z EU, ale s mínusem samovyměříte + - do daň.přiznání. Pro tuto fa použijete pro přepočet základu pro výpočet DPH kurz původní faktury Musíte také uvést číslo původní faktury z EU, ke které se tyto vícenáklady vztahují. Snižuje se tímto vlastně hodnota zboží pořízeného z EU. Do Souhr. hlášení ne.
Re: Faktura do EU!!
Děkuji. A můžu si uplatnit nárok na odpočet DPH z faktury, kterou nám vystavil odběratel? Jedná se tedy o tu sumu, kterou přefakturuji do EU výrobci. Je to možné i když vlastně neodvedu žádnou daň?
Re: Faktura do EU!!
*** ano, samo, to s tím nemá nic společného. Na výstupu nefakturujete, protože se jedná o samostatné osvobozené plnění (za splnění podmínek pro toto osvobození - oba musíte být plátci a zboží musí přejít hranice...) Normálně si uplatníte, jako od každého českého dodavatele. 15000Kč - základ daně přepočtete kurzem (na dohodnutou měnu), daným ve směrnici a budete fakturovat do EU (pochybuji, že jste se dohodli na fakturaci v Kč)
Re: Faktura do EU!!
***************************************** Ano, už je mi to jasné. Mockrát děkuji. Pěkný den *****************************************
