Vlákno názorů k dotazu Přenesená daňová povinnost a KH od allli - Re: Přenesená daňová povinnost a KH musíte podat i...

Re: Přenesená daňová povinnost a KH
"Novela ZDPH stanoví v § 42 odst. 1 písm. a) mimo jiné, že plátce opraví základ daně a výši daně při zrušení části nebo celého zdanitelného plnění. Proto do 15 dnů ode dne zjištění chyby vystavíte opravný daňový doklad, který musí mít náležitosti dle § 45 ZDPH.
Opravný daňový doklad je samostatným zdanitelným plněním a považuje se za uskutečněné (plnění) u dodavatele v měsíci zjištění chyby a v tomto měsíci vstupuje do daňového přiznání k DPH a u odběratele dnem přijetí opravného daňového dokladu, kdy obdržel příjemce doklad. "

Re: Přenesená daňová povinnost a KH
Podle tohoto bych to chápala tak, že opravný daňový doklad vystavím teď a do DPH se mi taky dostane až v tomto měsící, ale proč tedy pak dávat dodatečné DPH a následné KH za 9/2017?

Re: Přenesená daňová povinnost a KH
režim přenesení se vždy vrací k DUZP na faktuře u dodavatele a odběratele jak v dodatečném DPH, tak v následném KH

Re: Přenesená daňová povinnost a KH
>>>>>>>Dobrý den,
>>>>>>>
>>>>>>>prosím o radu, jak postupovat při opravě faktury.
>>>>>>>Byla
>>>>>>>vystavena faktura v režimu přenesení daňové
>>>>>>>povinnosti, bohužel byla vystavena 2x jako
>>>>>>>duplicitní.
>>>>>>>Přišlo se
>>>>>>>na to až teď, týká se to 9/2017. Potřebovala bych tu
>>>>>>>jednu fakturu vyjmout, zákazník obdržel jen jednu.

>>
>>Ok, ODD, ale prosím s jakým datem, aby se mi dostal
>>do
>>toho 9/2017? Mám program pohoda, můžu ho vystavit s
>>dnešním datem a datum uplatnění DPH zadat 9/2017? Ale
>>to
>>je asi blbost. SJsem tu chvíli, a ODD jsem ještě
>>nedělala, nevím kde se poradit.
>
>"Novela ZDPH stanoví v § 42 odst. 1 písm. a) mimo
>jiné, že plátce opraví základ daně a výši daně při zrušení
>části nebo celého zdanitelného plnění. Proto do 15 dnů
>ode dne zjištění chyby vystavíte opravný daňový
>doklad, který musí mít náležitosti dle § 45 ZDPH.
>Opravný daňový doklad je samostatným zdanitelným
>plněním a považuje se za uskutečněné (plnění) u dodavatele
>v měsíci zjištění chyby a v tomto měsíci vstupuje do
>daňového přiznání k DPH a u odběratele dnem přijetí
>opravného daňového dokladu, kdy obdržel příjemce doklad.
>"
>

Problém bude v tom, že se ani nezrušilo plnění, ani část plnění.
Prostě dané plnění se .n.i.k.d.y. pro daného odběratele neuskutečnilo
Takže to nebude podle § 42, ale spíš podle § 43 ZDPH

A odběratel se jim může na nějaký opravný doklad akorát tak vykašlat. Proč by měl přijímat doklad k něčemu, co nebylo?

Pro vystavovatele dokladu to znamená, že se při interní opravě vrací zpátky na začátek a řeší problém k datu vzniku

Re: Přenesená daňová povinnost a KH
OK, takže opravu budu řešit v září, i s datumy v září. Ale ještě mě napadlo, jak to bude s provázaností v KH? Nebudou chtít po odběrateli doplnění údajů formou výzvy? Ale on nemá co doplňovat, když duplicitní fakturu nedostal.