Vlákno názorů k dotazu DOTAZ - provedení služby v POLSKU od Anonymní - Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU Úplně stejné...

Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
>>>>>>Naše firma dělá servis kotlů pro zakazníky v ČR.
>>>>>>Nyní nam nastal případ, kdy pro českou firmu
>>>>>>jsme jeli dělat servis kotlů do jejich závodu v
>>>>>>POLSKU.
>>>>>>
>>>>>>Kdybych to vyfakturoval přímo Polákovi s polským
>>>>>>DIČEM
>>>>>>tak mu to vyfakturuju bez DPH
>>>>>>ale jak je to, když to mám vyfakturovat na českého
>>>>>>zákazníka za službu provedenou v POLSKU.
>>>>>>Bude to také bez DPH ????
>>>>>>
>>>>>>Děkuji za Vaše reakce a Váš čas
>>>>>
>>>>>Úplně stejné jako tuzemská fakturace (s DPH).
>>>>***
>>>>Myslím, že to tak není, protože zde je jednoznačně
>>>>místo plnění vPolsku a tam se musí odvést DPH. (V ČR
>>>>se
>>>>DPH odvádět nemůže!!!)
>>>>
>

>To ano, ale není mi jasné, jak by to probíhalo
>konkrétně, když česká firma - objednavatel zaplatí české
>firmě - dodavateli. Pokud jsou oba plátci, tak bych to
>raději přidanila DPH. Pokud to bude náklad české firmy -
>objednavatele (nebude to přefakturovávat svému
>polskému závodu), tak nevznikne zdanitelné plnění. No prostě,
>neumím si to představit technicky, jak by to mělo
>proběhnout.
***
Zrovna včera jsem byla na školení o DPH a školitelka upozorňovala na tyto případy.
1)česká A vyfakturuje české firmě B službu s místem plnění v EU(oba plátci)
A vyfakturuje B bez DPH s uvedením, že je místo plnění mimo ČR a DP ř. 510.
...jelikož mě to nechce pustit odeslat kvůli velkému počtu znaků, pokračuji v další odpovědi (ale nechápu, co je to za nesmyslnou hlášku...)

Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
***
pokračování
Dále ovšem jako poskytovatel musí zjistit, zda např. jednorázová neopakující se služba s místem plnění v konkr.státě EU musí být tam zdaněna. Pokud ano, dá na vědomí firmě B, protože pro ni tuto službu uskutečnila a mají se dohodnout, která firma se tam zaregistruje a odvede tam tuto daň.
zase ta hláška, že jsem překročila 2000 znaků..
tak ještě do třetice, ale už mě to nebaví--

Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
***

2) Pokud probíhá fakturace česká A české B a tato slovenské firmě (všichni plátci), přenáší se daň. povinnost až na posledního plátce=příjemce služby , který je v konr. zemi EU registrován a to z důvodu co nejjednodušší cesty.
Takže obě české firmy fakturují bez DPH s uvedením, že se jedná o místo plnění mimo ČR a do ř. 510

Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
No to snad nemyslíte vážně - nebo spíše ten příslušný školitel!? Kdo zase hlásal takové nesmysly? DPH se dotýká jednoznačně vztahu mezi 2 firmami - skutečnost, že DPH nakonec někdo odvede je sice zdánlivě logická a spravedlivá, ale v daních logiku a spravedlnost hledat nelze.
Z hlediska tuzemského ZDPH nebezpečí nehrozí, ale v rámci dožádání mezi správci (ČR-SR - a to skutečně funguje!) se lze dopátrat toho, že tuzemská firma měla odvést na Slovensku slovenské DPH - z hlediska slovenského zákona pokud není registrován odběratel, povinnost leží na dodavateli. Na Slovensku se dá registrovat pouze na dobu plnění zakázky a následně se můžete odregistrovat.
Prakticky:
Dodavatel ČR /reg. v SR/ vystaví fa - pro účely DPH ČR a řádku č. 510 DP v úrovni ceny bez daně. Pro účely slovenského DPH doplní (neřešíme zde kurzové přepočty a náležitosti slov. DD) slovenskou sazbu (19%), vyčíslí daň, uvede celkovou částku k úhradě.
Takže se podávají 2 DP - DPH (ČR,SR).

Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
Domnívám se, že oba máte pravdu, jen paní Aňa hovoří o firmách, kdy všichni jsou plátci a Vy zase, když slovenský odběratel je neplátce.

Ještě k tomu konkrétnímu případu (závod v Polsku), myslím, že pokud neproběhne přefakturace tuzemského závodu polskému závodu za revizi kotlů, tak zdanitelné plnění nevzniká a i když skutečně místo plnění dle zákona je v Polsku, tak zdanění neproběhne, jelikož není na základě čeho (ani faktura, ani platba za fakturu). Takže stále trvám na přidanění v ČR 19% (pokud jsou oba plátci - dodavatel služby i česká firma v ČR), tak je to bez problémů.