DOTAZ - provedení služby v POLSKU
-
-
Aňa (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
***
Myslím, že to tak není, protože zde je jednoznačně místo plnění vPolsku a tam se musí odvést DPH. (V ČR se DPH odvádět nemůže!!!)
Některá česká firma jej v Polsku musí odvést. Z dotazu je zřejmé, že objednavatel-čs.firma tam má závod, bude tam nejspíš registrovaná, měla by tam toto DPH tedy po dohodě s dodavatelem odvést.
místo plnění viz §10/4c) -
Anonymní (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
Podle mě je důležité, komu to fakturujete. Pokud české firmě v ČR tak trvám na tom, že jde o fakturaci tuzemskou s DPH. Buď to zůstane její náklad nebo to přefakturuje svému závodu v Polsku (už bez DPH, pokud je závod plátce). Pokud to nefakturujete polskému DIČ, tak bych nedoporučovala to fakturovat bez DPH. -
Aňa (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
***
Existují služby, kdy záleží komu to fakturujete - viz např.§10/6 (zde pokud fakturace čs.firmě - místo plnění dle §9-fa vš. čs.DPH, pokud fakturujete do EU, nebo 3. země - tak místo plnění tam, kde má příjemce své sídlo = samozřejmě platí u plátců na obou stranách).
Existují ale služby, kdy nezáleží komu fakturujete, ale záleží na místu plnění !!! - viz právě §10/4, zde je dáno místo plnění a tam je nutno odvést DPH.
Hlavní pravidlo u DPH je určení místa plnění=místa zdanění.
Nejen §10/4, ale podívejte se také na §10/1 - zde také nezáleží KOMU fakturujete, ale že je místo plnění tam, kde se nemovitost nachází!
Takže pozor na to:-((( -
Anonymní (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
>>>>>Naše firma dělá servis kotlů pro zakazníky v ČR.
>>>>>Nyní nam nastal případ, kdy pro českou firmu
>>>>>jsme jeli dělat servis kotlů do jejich závodu v
>>>>>POLSKU.
>>>>>
>>>>>Kdybych to vyfakturoval přímo Polákovi s polským
>>>>>DIČEM
>>>>>tak mu to vyfakturuju bez DPH
>>>>>ale jak je to, když to mám vyfakturovat na českého
>>>>>zákazníka za službu provedenou v POLSKU.
>>>>>Bude to také bez DPH ????
>>>>>
>>>>>Děkuji za Vaše reakce a Váš čas
>>>>
>>>>Úplně stejné jako tuzemská fakturace (s DPH).
>>>***
>>>Myslím, že to tak není, protože zde je jednoznačně
>>>místo plnění vPolsku a tam se musí odvést DPH. (V ČR
>>>se
>>>DPH odvádět nemůže!!!)
>>>
>>přefakturuje svému závodu v Polsku (už bez DPH, pokud
>>je závod
>>plátce). Pokud to nefakturujete polskému DIČ, tak
>>bych
>>nedoporučovala to fakturovat bez DPH.
>***
>Existují služby, kdy záleží komu to fakturujete - viz
>např.§10/6 (zde pokud fakturace čs.firmě - místo
>plnění dle §9-fa vš. čs.DPH, pokud fakturujete do EU, nebo
>3. země - tak místo plnění tam, kde má příjemce své
>sídlo = samozřejmě platí u plátců na obou stranách).
>Existují ale služby, kdy nezáleží komu fakturujete,
>ale záleží na místu plnění !!! - viz právě §10/4, zde je
>dáno místo plnění a tam je nutno odvést DPH.
>
>Hlavní pravidlo u DPH je určení místa plnění=místa
>zdanění.
>Nejen §10/4, ale podívejte se také na §10/1 - zde také
>nezáleží KOMU fakturujete, ale že je místo plnění tam,
>kde se nemovitost nachází!
>
>Takže pozor na to:-(((
To ano, ale není mi jasné, jak by to probíhalo konkrétně, když česká firma - objednavatel zaplatí české firmě - dodavateli. Pokud jsou oba plátci, tak bych to raději přidanila DPH. Pokud to bude náklad české firmy - objednavatele (nebude to přefakturovávat svému polskému závodu), tak nevznikne zdanitelné plnění. No prostě, neumím si to představit technicky, jak by to mělo proběhnout. -
-
Aňa (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
>>>>>>Naše firma dělá servis kotlů pro zakazníky v ČR.
>>>>>>Nyní nam nastal případ, kdy pro českou firmu
>>>>>>jsme jeli dělat servis kotlů do jejich závodu v
>>>>>>POLSKU.
>>>>>>
>>>>>>Kdybych to vyfakturoval přímo Polákovi s polským
>>>>>>DIČEM
>>>>>>tak mu to vyfakturuju bez DPH
>>>>>>ale jak je to, když to mám vyfakturovat na českého
>>>>>>zákazníka za službu provedenou v POLSKU.
>>>>>>Bude to také bez DPH ????
>>>>>>
>>>>>>Děkuji za Vaše reakce a Váš čas
>>>>>
>>>>>Úplně stejné jako tuzemská fakturace (s DPH).
>>>>***
>>>>Myslím, že to tak není, protože zde je jednoznačně
>>>>místo plnění vPolsku a tam se musí odvést DPH. (V ČR
>>>>se
>>>>DPH odvádět nemůže!!!)
>>>>
>
>To ano, ale není mi jasné, jak by to probíhalo
>konkrétně, když česká firma - objednavatel zaplatí české
>firmě - dodavateli. Pokud jsou oba plátci, tak bych to
>raději přidanila DPH. Pokud to bude náklad české firmy -
>objednavatele (nebude to přefakturovávat svému
>polskému závodu), tak nevznikne zdanitelné plnění. No prostě,
>neumím si to představit technicky, jak by to mělo
>proběhnout.
***
Zrovna včera jsem byla na školení o DPH a školitelka upozorňovala na tyto případy.
1)česká A vyfakturuje české firmě B službu s místem plnění v EU(oba plátci)
A vyfakturuje B bez DPH s uvedením, že je místo plnění mimo ČR a DP ř. 510.
...jelikož mě to nechce pustit odeslat kvůli velkému počtu znaků, pokračuji v další odpovědi (ale nechápu, co je to za nesmyslnou hlášku...) -
Aňa (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
***
pokračování
Dále ovšem jako poskytovatel musí zjistit, zda např. jednorázová neopakující se služba s místem plnění v konkr.státě EU musí být tam zdaněna. Pokud ano, dá na vědomí firmě B, protože pro ni tuto službu uskutečnila a mají se dohodnout, která firma se tam zaregistruje a odvede tam tuto daň.
zase ta hláška, že jsem překročila 2000 znaků..
tak ještě do třetice, ale už mě to nebaví-- -
Aňa (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
***
2) Pokud probíhá fakturace česká A české B a tato slovenské firmě (všichni plátci), přenáší se daň. povinnost až na posledního plátce=příjemce služby , který je v konr. zemi EU registrován a to z důvodu co nejjednodušší cesty.
Takže obě české firmy fakturují bez DPH s uvedením, že se jedná o místo plnění mimo ČR a do ř. 510 -
Anonymní (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
No to snad nemyslíte vážně - nebo spíše ten příslušný školitel!? Kdo zase hlásal takové nesmysly? DPH se dotýká jednoznačně vztahu mezi 2 firmami - skutečnost, že DPH nakonec někdo odvede je sice zdánlivě logická a spravedlivá, ale v daních logiku a spravedlnost hledat nelze.
Z hlediska tuzemského ZDPH nebezpečí nehrozí, ale v rámci dožádání mezi správci (ČR-SR - a to skutečně funguje!) se lze dopátrat toho, že tuzemská firma měla odvést na Slovensku slovenské DPH - z hlediska slovenského zákona pokud není registrován odběratel, povinnost leží na dodavateli. Na Slovensku se dá registrovat pouze na dobu plnění zakázky a následně se můžete odregistrovat.
Prakticky:
Dodavatel ČR /reg. v SR/ vystaví fa - pro účely DPH ČR a řádku č. 510 DP v úrovni ceny bez daně. Pro účely slovenského DPH doplní (neřešíme zde kurzové přepočty a náležitosti slov. DD) slovenskou sazbu (19%), vyčíslí daň, uvede celkovou částku k úhradě.
Takže se podávají 2 DP - DPH (ČR,SR). -
Anonymní (neregistrovaný)
Re: DOTAZ - provedení služby v POLSKU
Domnívám se, že oba máte pravdu, jen paní Aňa hovoří o firmách, kdy všichni jsou plátci a Vy zase, když slovenský odběratel je neplátce.
Ještě k tomu konkrétnímu případu (závod v Polsku), myslím, že pokud neproběhne přefakturace tuzemského závodu polskému závodu za revizi kotlů, tak zdanitelné plnění nevzniká a i když skutečně místo plnění dle zákona je v Polsku, tak zdanění neproběhne, jelikož není na základě čeho (ani faktura, ani platba za fakturu). Takže stále trvám na přidanění v ČR 19% (pokud jsou oba plátci - dodavatel služby i česká firma v ČR), tak je to bez problémů.
- Rodičovská dovolená v JMHZ a ELDP Poslední názor: 15.7.
- Druhý pracovní poměr u téže společnosti a zp Poslední názor: 14.7.
- Minimální mzda Poslední názor: 13.7.
- Základní sleva na poplatníka student a zároveň otec si ho uplatní Poslední názor: 13.7.
- Změna adresy zaměstnance na DPP Poslední názor: 13.7.
- Daňové zvýhodnění Poslední názor: 13.7.
- Doplňkové penzijní spoření - úhrada Poslední názor: 9.7.
- Booking účtování Poslední názor: 8.7.
- Zdravotní pojištění Poslední názor: 8.7.
- Příplatek za práci v noci x pohotovost Poslední názor: 7.7.
- A1 - odeslání zprávy Poslední názor: 6.7.
- Daň z darované nemovitosti Poslední názor: 5.7.
- §145a daňového řádu Poslední názor: 4.7.
- Exekuce v daňové evidenci Poslední názor: 3.7.
Mohlo by vás zajímat
-
EET se vrací od roku 2027, schválili poslanci. Dotkne se až 600 tisíc podnikatelů
-
Podnikatelům se nelíbí navrhovaný růst minimální mzdy, chtějí změnu valorizace
-
Kadeřník v mobilu. Nová česká aplikace pomáhá salonům s byznysem i organizací času
-
Zlatnictví začala studovat ve čtyřiceti. Diamanty jsou pro mě bez duše, říká Milena
-
Pokud Ústavní soud opět vyloučí platby kartou, EET 2.0 se sesype jak domeček z karet
-
Předčasný důchod automaticky neznamená, že člověk nechce pracovat
29. 11. 2005 10:35
Naše firma dělá servis kotlů pro zakazníky v ČR.
Nyní nam nastal případ, kdy pro českou firmu
jsme jeli dělat servis kotlů do jejich závodu v POLSKU.
Kdybych to vyfakturoval přímo Polákovi s polským DIČEM tak mu to vyfakturuju bez DPH
ale jak je to, když to mám vyfakturovat na českého zákazníka za službu provedenou v POLSKU.
Bude to také bez DPH ????
Děkuji za Vaše reakce a Váš čas