Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
Byla to věta pouze k zamyšlení.
Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty. Kdyby to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k záloze. Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo (nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění. A co § 42 (1) e ?
Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
>>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě >>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému >>>>dokladu na >>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění >>>>neuskuteční >>>>- tedy odstoupení od smlouvy. >>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je >>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis >>>>převzatý odběratelem? >>>>velice děkuji za radu >>> >>>A co den vrácení zálohy? >>Myslíte? a oporu v zákoně mi prosím poradíte.děkuji > >Byla to věta pouze k zamyšlení. > >Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné >plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty. Kdyby >to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k záloze. > >Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo >(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani >žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění. >A co § 42 (1) e ? > >děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z něj, že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu. > >
Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
>>>>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě >>>>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému >>>>>>dokladu na >>>>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění >>>>>>neuskuteční >>>>>>- tedy odstoupení od smlouvy. >>>>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je >>>>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis >>>>>>převzatý odběratelem? >>>>>>velice děkuji za radu >>>>> >>>>>A co den vrácení zálohy? >>>>Myslíte? a oporu v zákoně mi prosím poradíte.děkuji >>> >>>Byla to věta pouze k zamyšlení. >>> >>>Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné >>>plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty. >>>Kdyby >>>to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k >>>záloze. >>> >>>Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo >>>(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani >>>žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění. >>>A co § 42 (1) e ? >>> >>>děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z >>>něj, >>>že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to >>>jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu. >>> >>> > >Podívejte se ještě na ZDPH § 74 > >Děkuji Vám. My jsme na straně dodavatele-příjemce zálohy, která se bude vracet. Vystavím tedy Opr.DD ke dni odstoupení od smlouvy a DPH na výstupu si snížím, nejdříve když odběratel ODD obdrží. Bude to tak v pořádku? Děkuji za Váš čas.
Re: vrácení zálohy_opravný daň.doklad
>>>>>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě >>>>>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému >>>>>>>dokladu na >>>>>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění >>>>>>>neuskuteční >>>>>>>- tedy odstoupení od smlouvy. >>>>>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je >>>>>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis >>>>>>>převzatý odběratelem? >>>>>>>velice děkuji za radu
>>>>Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo >>>>(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani >>>>žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění. >>>>A co § 42 (1) e ? >>>> >>>>děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z >>>>něj, >>>>že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to >>>>jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu.
>>Děkuji Vám. My jsme na straně dodavatele-příjemce >>zálohy, která se bude vracet. Vystavím tedy Opr.DD ke dni >odstoupení od smlouvy a DPH na výstupu si snížím, >nejdříve když odběratel ODD obdrží. Bude to tak v pořádku? >Děkuji za Váš čas.
1) Jak se ptáte na DUZP - tak v tomto případě žádné "DUZP" není Na opravném daňovém dokladu bude datum vystavení dokladu, nebude tam DUZP ani DPPD § 45 ZDPH
2) Pro Vás bude důležité období, ve kterém si můžete snížit odvod daně. Snížení DPH provedete /nejpozději/ k poslednímu dni zdaňovacího období, ve kterém plátce obdržel opravný daňový doklad. § 42 / 3 / b) ZDPH
3) Kdy máte vystavit ODD - do 15 dnů ode dne zjištění skutečností rozhodných pro provedení takové opravy § 42 / 2 ZDPH Takže nyní se musíte rozhodnout, kdy nastaly ty okolnosti. Dnem odstoupením od smlouvy? Dnem vrácení zálohy? Zkuste se zamyslet nad tím, jak by to bylo v případě, kdy by k odstoupení došlo v lednu a k vrácení zálohy až za půl roku. Dle mého názoru skutečnosti rozhodné pro provedení opravy nastaly odstoupením od smlouvy.
4) Pokud to jde, posíláme ODD mailem s prosbou, aby nám potvrdili datum přijetí dokladu. A komunikujeme s účetní druhé strany.
Re: vrácení zálohy_opravný daň.doklad
Moc moc moc Vám děkuji za vyčerpávající shrnutí. Také jsem nakloněna tomu vystavit ODD k datu odstoupení od smlouvy. Opravdu velice děkuji.
