Hlavní navigace

DUZP na opravném daňovém dokladu k záloz

  • (neregistrovaný) 81.19.3.---

    24. 7. 2018 15:29

    Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě vystavení opravného daňového dokladu k daňovému dokladu na přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění neuskuteční - tedy odstoupení od smlouvy.
    Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis převzatý odběratelem?
    velice děkuji za radu

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 24. 7. 2018 20:26

      T. (neregistrovaný) 2a00:1028:96c4:----:----:----:----:----

      Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
      A co den vrácení zálohy?

    • 24. 7. 2018 20:41

      m. (neregistrovaný) 81.19.3.---

      Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
      Myslíte? a oporu v zákoně mi prosím poradíte.děkuji

    • 24. 7. 2018 21:08

      T. (neregistrovaný) 2a00:1028:96c4:----:----:----:----:----

      Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
      Byla to věta pouze k zamyšlení.

      Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty. Kdyby to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k záloze.
      Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo (nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění.
      A co § 42 (1) e ?

    • 25. 7. 2018 9:32

      m. (neregistrovaný) 81.19.3.---

      Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
      >>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě
      >>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému
      >>>>dokladu na
      >>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění
      >>>>neuskuteční
      >>>>- tedy odstoupení od smlouvy.
      >>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je
      >>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis
      >>>>převzatý odběratelem?
      >>>>velice děkuji za radu
      >>>
      >>>A co den vrácení zálohy?
      >>Myslíte? a oporu v zákoně mi prosím poradíte.děkuji
      >
      >Byla to věta pouze k zamyšlení.
      >
      >Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné
      >plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty. Kdyby
      >to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k záloze.
      >
      >Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo
      >(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani
      >žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění.
      >A co § 42 (1) e ?
      >
      >děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z něj, že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu.
      >
      >

    • 25. 7. 2018 10:30

      m. (neregistrovaný) 81.19.3.---

      Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
      >>>>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě
      >>>>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému
      >>>>>>dokladu na
      >>>>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění
      >>>>>>neuskuteční
      >>>>>>- tedy odstoupení od smlouvy.
      >>>>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je
      >>>>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis
      >>>>>>převzatý odběratelem?
      >>>>>>velice děkuji za radu
      >>>>>
      >>>>>A co den vrácení zálohy?
      >>>>Myslíte? a oporu v zákoně mi prosím poradíte.děkuji
      >>>
      >>>Byla to věta pouze k zamyšlení.
      >>>
      >>>Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné
      >>>plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty.
      >>>Kdyby
      >>>to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k
      >>>záloze.
      >>>
      >>>Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo
      >>>(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani
      >>>žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění.
      >>>A co § 42 (1) e ?
      >>>
      >>>děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z
      >>>něj,
      >>>že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to
      >>>jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu.
      >>>
      >>>
      >
      >Podívejte se ještě na ZDPH § 74
      >
      >Děkuji Vám. My jsme na straně dodavatele-příjemce zálohy, která se bude vracet. Vystavím tedy Opr.DD ke dni odstoupení od smlouvy a DPH na výstupu si snížím, nejdříve když odběratel ODD obdrží. Bude to tak v pořádku? Děkuji za Váš čas.

    • 25. 7. 2018 11:20

      .. (neregistrovaný) 178.17.10.---

      Re: vrácení zálohy_opravný daň.doklad
      >>>>>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě
      >>>>>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému
      >>>>>>>dokladu na
      >>>>>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění
      >>>>>>>neuskuteční
      >>>>>>>- tedy odstoupení od smlouvy.
      >>>>>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je
      >>>>>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis
      >>>>>>>převzatý odběratelem?
      >>>>>>>velice děkuji za radu

      >>>>Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo
      >>>>(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani
      >>>>žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění.
      >>>>A co § 42 (1) e ?
      >>>>
      >>>>děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z
      >>>>něj,
      >>>>že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to
      >>>>jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu.

      >>Děkuji Vám. My jsme na straně dodavatele-příjemce
      >>zálohy, která se bude vracet. Vystavím tedy Opr.DD ke dni
      >odstoupení od smlouvy a DPH na výstupu si snížím,
      >nejdříve když odběratel ODD obdrží. Bude to tak v pořádku?
      >Děkuji za Váš čas.

      1) Jak se ptáte na DUZP - tak v tomto případě žádné "DUZP" není
      Na opravném daňovém dokladu bude datum vystavení dokladu, nebude tam DUZP ani DPPD § 45 ZDPH

      2) Pro Vás bude důležité období, ve kterém si můžete snížit odvod daně. Snížení DPH provedete /nejpozději/ k poslednímu dni zdaňovacího období, ve kterém plátce obdržel opravný daňový doklad. § 42 / 3 / b) ZDPH

      3) Kdy máte vystavit ODD - do 15 dnů ode dne zjištění skutečností rozhodných pro provedení takové opravy § 42 / 2 ZDPH
      Takže nyní se musíte rozhodnout, kdy nastaly ty okolnosti. Dnem odstoupením od smlouvy? Dnem vrácení zálohy? Zkuste se zamyslet nad tím, jak by to bylo v případě, kdy by k odstoupení došlo v lednu a k vrácení zálohy až za půl roku.
      Dle mého názoru skutečnosti rozhodné pro provedení opravy nastaly odstoupením od smlouvy.

      4) Pokud to jde, posíláme ODD mailem s prosbou, aby nám potvrdili datum přijetí dokladu. A komunikujeme s účetní druhé strany.

    • 25. 7. 2018 11:27

      m. (neregistrovaný) 81.19.3.---

      Re: vrácení zálohy_opravný daň.doklad
      Moc moc moc Vám děkuji za vyčerpávající shrnutí. Také jsem nakloněna tomu vystavit ODD k datu odstoupení od smlouvy. Opravdu velice děkuji.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).