DUZP na opravném daňovém dokladu k záloz
-
-
T. (neregistrovaný) 2a00:1028:96c4:----:----:----:----:----
Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
Byla to věta pouze k zamyšlení.
Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty. Kdyby to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k záloze.
Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo (nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění.
A co § 42 (1) e ? -
m. (neregistrovaný) 81.19.3.---
Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
>>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě
>>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému
>>>>dokladu na
>>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění
>>>>neuskuteční
>>>>- tedy odstoupení od smlouvy.
>>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je
>>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis
>>>>převzatý odběratelem?
>>>>velice děkuji za radu
>>>
>>>A co den vrácení zálohy?
>>Myslíte? a oporu v zákoně mi prosím poradíte.děkuji
>
>Byla to věta pouze k zamyšlení.
>
>Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné
>plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty. Kdyby
>to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k záloze.
>
>Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo
>(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani
>žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění.
>A co § 42 (1) e ?
>
>děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z něj, že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu.
>
> -
m. (neregistrovaný) 81.19.3.---
Re: DUZP na opravném daňovém dokladu k z
>>>>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě
>>>>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému
>>>>>>dokladu na
>>>>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění
>>>>>>neuskuteční
>>>>>>- tedy odstoupení od smlouvy.
>>>>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je
>>>>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis
>>>>>>převzatý odběratelem?
>>>>>>velice děkuji za radu
>>>>>
>>>>>A co den vrácení zálohy?
>>>>Myslíte? a oporu v zákoně mi prosím poradíte.děkuji
>>>
>>>Byla to věta pouze k zamyšlení.
>>>
>>>Asi bych si prvně stanovila, kdy vzniká zdanitelné
>>>plnění. U služby to může být i den přijetí úplaty.
>>>Kdyby
>>>to ale tak bylo, asi by nebyl vystaven d.d. k
>>>záloze.
>>>
>>>Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo
>>>(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani
>>>žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění.
>>>A co § 42 (1) e ?
>>>
>>>děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z
>>>něj,
>>>že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to
>>>jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu.
>>>
>>>
>
>Podívejte se ještě na ZDPH § 74
>
>Děkuji Vám. My jsme na straně dodavatele-příjemce zálohy, která se bude vracet. Vystavím tedy Opr.DD ke dni odstoupení od smlouvy a DPH na výstupu si snížím, nejdříve když odběratel ODD obdrží. Bude to tak v pořádku? Děkuji za Váš čas. -
.. (neregistrovaný) 178.17.10.---
Re: vrácení zálohy_opravný daň.doklad
>>>>>>>Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě
>>>>>>>vystavení opravného daňového dokladu k daňovému
>>>>>>>dokladu na
>>>>>>>přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění
>>>>>>>neuskuteční
>>>>>>>- tedy odstoupení od smlouvy.
>>>>>>>Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je
>>>>>>>možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis
>>>>>>>převzatý odběratelem?
>>>>>>>velice děkuji za radu
>>>>Dále bych asi řekla, že k uskutečnění plnění nedošlo
>>>>(nebyla naplněna smlouva), tak nemůžu vystavit ani
>>>>žádný d.d. ke dni uskutečnění zd. plnění.
>>>>A co § 42 (1) e ?
>>>>
>>>>děkuji Vám, §42e jsem četla, ale nevyčetla jsem z
>>>>něj,
>>>>že by to mělo být ke dni vrácení úplaty. možná si to
>>>>jen chybně vykládám. děkuj Vám za ochotu.
>>Děkuji Vám. My jsme na straně dodavatele-příjemce
>>zálohy, která se bude vracet. Vystavím tedy Opr.DD ke dni
>odstoupení od smlouvy a DPH na výstupu si snížím,
>nejdříve když odběratel ODD obdrží. Bude to tak v pořádku?
>Děkuji za Váš čas.
1) Jak se ptáte na DUZP - tak v tomto případě žádné "DUZP" není
Na opravném daňovém dokladu bude datum vystavení dokladu, nebude tam DUZP ani DPPD § 45 ZDPH
2) Pro Vás bude důležité období, ve kterém si můžete snížit odvod daně. Snížení DPH provedete /nejpozději/ k poslednímu dni zdaňovacího období, ve kterém plátce obdržel opravný daňový doklad. § 42 / 3 / b) ZDPH
3) Kdy máte vystavit ODD - do 15 dnů ode dne zjištění skutečností rozhodných pro provedení takové opravy § 42 / 2 ZDPH
Takže nyní se musíte rozhodnout, kdy nastaly ty okolnosti. Dnem odstoupením od smlouvy? Dnem vrácení zálohy? Zkuste se zamyslet nad tím, jak by to bylo v případě, kdy by k odstoupení došlo v lednu a k vrácení zálohy až za půl roku.
Dle mého názoru skutečnosti rozhodné pro provedení opravy nastaly odstoupením od smlouvy.
4) Pokud to jde, posíláme ODD mailem s prosbou, aby nám potvrdili datum přijetí dokladu. A komunikujeme s účetní druhé strany.
- Testování zaměstnanců-potvrzení o testu a o prodělaném covidu Poslední názor: 14.4.
- Dotaz k xml přehledům na čssz Poslední názor: 14.4.
- Potvrzení o studiu Poslední názor: 14.4.
- Dvě neschopenky za sebou Poslední názor: 14.4.
- Kompenzační bonusy v daňovém přiznání Poslední názor: 14.4.
- Cest.náhrady u nákl.automobilu N1 Poslední názor: 14.4.
- OSVČ karantena Poslední názor: 14.4.
- Dovolená 2021 a ukončení PP Poslední názor: 14.4.
- Přiznání FO srážková dan Poslední názor: 14.4.
- Karanténní příspěvek-účtování Poslední názor: 14.4.
- Výše odstupného Poslední názor: 14.4.
- Neplacené volno Poslední názor: 14.4.
- DPN a příspěvek Poslední názor: 14.4.
- Výkaz pracovních hodin Antivirus Poslední názor: 14.4.
Mohlo by vás zajímat
-
Povinnost oznamování osvobozených příjmů nad 5 milionů korun finančnímu úřadu
-
Zahradnické firmy mají i přes covid žně. Jako jediné nabírají nové zaměstnance
-
Jak na přiznání skrze MOJE daně? Starý formulář má nové funkcionality
-
Kód nutný k proplacení samotestování přišel do datovky. Co když ji OSVČ nemá?
-
Rotační výuka a krizové ošetřovné: Kdo a kdy bude mít nárok?
-
Dostali jste k objednávce gumové medvídky? Prý je to hit mezi dárky zdarma
24. 7. 2018 15:29
Dobrý den, prosím o radu. Jaké je DUZP v případě vystavení opravného daňového dokladu k daňovému dokladu na přijatou zálohu, když se zdanitelné plnění neuskuteční - tedy odstoupení od smlouvy.
Je to prosím den, odstoupení od smlouvy? a kdy je možné snížit si odvod DPH - až bude tento dobropis převzatý odběratelem?
velice děkuji za radu