Vlákno názorů k dotazu Přiznání k DPH - zaokrouhlení od Jana N. - Souhrnné hlášení se zaokrouhluje po jednotlivých řádcích ,...

Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

27. 8. 2020 6:55

Jana N. (neregistrovaný)

Souhrnné hlášení se zaokrouhluje po jednotlivých řádcích , za celkové plnění do jednotlivých zemí EU vždy nahoru
- Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
27. 8. 2020 12:34

Verča

Děkuji, tzn. součet plnění za jednotlivého odběratele nahoru nikoliv matematicky, jestli jsem to dobře pochopila. To ale nebude sedět na řádky 20 a 21 přiznání.
O je pro to opora v zákoně?
- Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
27. 8. 2020 17:09

stana1 (neregistrovaný)

Já ještě nezapomínám i na křížovou kontrolu na kontrolní hlášení, kde už se základ ani DPH nezaokrouhluje. Sice se zdá, že zde úřad zajímá jen základ daně, ale co když ne. Uvádí se zde přeci i nezaokrouhlené DPH, takže já hlídám i výši celkové DPH z oddílů kontrolního hlášení, aby mi sedla po matematickém zaokrouhlení na přiznání DPH. Možná, že to už trochu s tou kontrolou přeháním, ale už jsem zažila za svou dlouhou praxi (jsem stále mladá!) dost účelovek ze strany úřadů.
- Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
28. 8. 2020 6:49

Jana N. (neregistrovaný)

Tak jak vyjde SH - zaokrouhlení dle pokynů u jednotlivých řádků nahoru, stejně tak mám zaokrouhlení v DPH, takže SH a DPH ř. 20 sedí na korunu.
stejně tak odsouhlasím oddíl C KH a řádky DPH, taky sedí, bez toho neodesílám
- Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
28. 8. 2020 8:51

Vlad

Tak to je spíš náhoda nebo máte jen jedno plnění v měsíci.
Ve formuláři Přiznání k DPH se totiž zaokrouhluje až výsledný součet všech plnění, kdežto v Souhrnném hlášení se napřed zakrouhluje každý řádek a výsledek je součtem všech již zaokrouhlených plnění.
Příklad:
Dvě různá plnění, každé 100,30 Kč
Přiznání k DPH: součet 200,60 Kč; zaokrouhleně nahoru 201,00 Kč
SH: každé plnění zaokrouhleně nahoru 101,00 Kč; součet 202,00 Kč
Rozdíl: 1,00 Kč