Re: DPH u zaloh na el. energii
A co dělat s daňovým dokladem na zálohu = za přijatou platbu. Konečnou fa myslíte nejspíš vyúčtování za určité období za zálohy a případné přeplatky či nedoplatky
Re: DPH u zaloh na el. energii
Na základě daňového dokladu na zálohu si můžete nárokovat DPH,ale ne dávat do nákladů.Do nákladů můžete jen na základě faktury.
Re: DPH u zaloh na el. energii
Ale ono to je daňový doklad = faktura za přijatou platbu. Já zálohy účtuji 314/221 , ale pak nevim jak dál, co s tim viz výše jestli 501+ 343/321, a vyučtování daňový doklad = fa za dodávku plynu. Prosím poreďte
Re: DPH u zaloh na el. energii
Daňový doklad=faktura za přijatou platbu Vám umožňuje opravdu jen uplatnit DPH,ale ne dávat do nákladů. Účtování: obdržený zálohový list neúčtuji úhrada zálohy 314/221 daňový doklad na přijatou platbu 343/314 konečná faktura (fa za dodávku tepla nebo elektřiny s odpočtem záloh) 5xx/321 343 případné donárokování DPH (to pokud nebyla záloha ve 100% výši konečné fa) odečet uhrazených zl 321/314
Re: DPH u zaloh na el. energii
mám ještě dotaz, mám program Winduo ve kterém sice takto zaúčtuju, ale musím brát v potaz ještě kody, které mi rozliší všechno učtování do jednotlivých sloupců pro přiznání k dph, ale potom v tom je doslova bordel, protože já sice zaúčtuju: 314/221 např. 1190 343/314 190 nárok na odpočet ale v tom případě mi nesedí základ daně, protože je tam jiný kod než pro 314/221
Re: DPH u zaloh na el. energii
ještě mne tak napadlo, co kdyby to bylo takto: záloha 52 tis vč. DPH, následně vyúčtování 123 tis. záloha teda 314/221 základ 44 tis 343/221 odpočet 8 tis. při vyúčtování pak 502/321 základ (104-44) 60 tis 343/321 odpočet (20-8) 12 tis. a pak ještě 502/314 mimo dph, protože to bylo vyúčtované při záloze - 44 tis na 314 nebude nic, na 343 bude odpočet, na 502 bude náklad a 321 se dopočte závazek
