DPH u zaloh na el. energii

• A. (neregistrovaný)

  27. 6. 2006 9:04

  Prosím o radu,
  
  mam platební kalendář (daňový doklad) na zálohy na el. energii. Ale bohužel jsem zapoměl uplatnit DPH (nárok na odpočet) u zálohy za 1. kvartál 06. Jsme čtvrtletní plátci dph.Můžu já si jako vnitřní doklad (oprava účtování) doučtovát dph ze zálohy 1. kvartálu v druhém kvartálu? nebo je potřeba podat dodatečné daňové přiznání?
  Nyní jsme již dostali vyúčtování a na něm je celková částka včetně odpočtu na dph u dvou záloh co jsme jim platili.
  Děkuji za odpověd

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 27. 6. 2006 9:38

    Šárka (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    Nárokovat DPH si můžete kdykoli během roku,nejdéle za 4.Q 2006

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 10:54

    A. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    Ještě mne napadlo, můžu dát ty zálohy rovnou do nákladů?
    Děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 11:01

    Šárka (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    Do nákladů jde až konečná faktura, zálohy zůstávají na 314 a čekají na vyrovnání s konečnou fa.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 11:33

    Markéta (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    A co dělat s daňovým dokladem na zálohu = za přijatou platbu. Konečnou fa myslíte nejspíš vyúčtování za určité období za zálohy a případné přeplatky či nedoplatky

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 11:39

    Šárka (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    Na základě daňového dokladu na zálohu si můžete nárokovat DPH,ale ne dávat do nákladů.Do nákladů můžete jen na základě faktury.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 12:00

    Markéta (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    Ale ono to je daňový doklad = faktura za přijatou platbu. Já zálohy účtuji 314/221 , ale pak nevim jak dál, co s tim viz výše jestli 501+ 343/321, a vyučtování daňový doklad = fa za dodávku plynu. Prosím poreďte

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 12:09

    Šárka (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    Daňový doklad=faktura za přijatou platbu Vám umožňuje opravdu jen uplatnit DPH,ale ne dávat do nákladů.
    Účtování:
    obdržený zálohový list neúčtuji
    úhrada zálohy 314/221
    daňový doklad na přijatou platbu 343/314
    konečná faktura (fa za dodávku tepla nebo elektřiny s odpočtem záloh) 5xx/321
    343 případné donárokování DPH (to pokud nebyla záloha ve 100% výši konečné fa)
    odečet uhrazených zl 321/314

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 12:25

    A. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    mám ještě dotaz, mám program Winduo ve kterém sice takto zaúčtuju, ale musím brát v potaz ještě kody, které mi rozliší všechno učtování do jednotlivých sloupců pro přiznání k dph, ale potom v tom je doslova bordel, protože já sice zaúčtuju:
    314/221 např. 1190
    343/314 190 nárok na odpočet
    ale v tom případě mi nesedí základ daně, protože je tam jiný kod než pro 314/221

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 12:27

    A. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    ještě mne napadlo, můžu já si označit předkontaci 314/221 jako základ daně?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 6. 2006 12:38

    A. (neregistrovaný)

    Re: DPH u zaloh na el. energii
    ještě mne tak napadlo, co kdyby to bylo takto: záloha 52 tis vč. DPH, následně vyúčtování 123 tis.
    záloha teda 314/221 základ 44 tis
    343/221 odpočet 8 tis.
    při vyúčtování pak 502/321 základ (104-44) 60 tis
    343/321 odpočet (20-8) 12 tis.
    a pak ještě 502/314 mimo dph, protože to bylo vyúčtované při záloze - 44 tis
    na 314 nebude nic, na 343 bude odpočet, na 502 bude náklad a 321 se dopočte závazek

    •   Zobrazit celé vlákno