Re: Třeba bude někdo vědět dnes....
No a proč vystavujete daňové doklady? Nebylo by lepší vystavovat zálohové faktury? Z nich byste dph odváděla až po zaplacení. Již vystavené faktury na neuskutečněné služby asi budete muset stornovat (=vystavit doklad s opačnými znaménky) a připsat k tomu patřičné vysvětlení. Počkejte si ještě na další reakce, končí blázinec kolem kvartálních dph, tak třeba budou mít kolegové víc času.
Re: Třeba bude někdo vědět dnes....
Ještě dodatek - pokud jim fakturujete dál, můžete použít též fintu, že jim na JEDEN papír vystavíte třeba v horní polovině normální daňový doklad za běžné období na částku dejme tomu 500 (když výrazně napíšete "k úhradě 500, tak to snad zaplatí). V dolní polovině téhož papíru udělejte drobnějším písmem dobropis "storno nezaplaceného dokladu XY, k úhradě nula." Tím, že Vám zaplatí ten normální doklad (horní polovinu), budete mít i důkaz, že museli obdržet i ten dobropis (dolní polovinu :-))
Re: Třeba bude někdo vědět dnes....
U opakovaných plnění neodvádět DPH? To bych si nikomu netroufla poradit. Problém je spíše v tom, zda se bude vystavovat dobropis nebo se musí stornovat původní fakturace, tj. zda původní doklad byl nebo nebyl řádně vystaven. Zde jde asi (?) o specifickou oblast, kdy DD byl vystaven v pořádku a teprve následně se zjistí - nejspíš na základě reklamace, že došlo k nějakému přerušení dodávky, takže přichází v úvahu dobropis na část plnění, které nebylo poskytnuto. V případě, že chyba nastala už při vystavení původního DD - např. neoprávněná fakturace, je nutno stornovat v měsíci původního plnění. V případě dobropisu (oprávněného) občanovi postupujete dle § 42/6 ZDPH, v tom by neměl být problém. A taky je třeba dát do pořádku kontrolní mechanismy - zjištění po půl roce - to je poněkud pozdě.
Re: Třeba bude někdo vědět dnes....
Ano, u opakovaných plnění se musí odvádět dph, s paní LeouX souhlasím, o tom není sporu. Ale pokud se to plnění vůbec neuskutečnilo, tak není důvod to dph odvádět. Omlouvám se, pokud jsem se vyjádřila špatně. A jak paní LeaX píše, přece i dodavatel musí vědět, jestli se nějaké plnění uskutečňuje nebo ne. Pokud je někde dlouhodobá porucha a někomu se neplní, tak by to měla účtárna vědět a vůbec nevystavovat doklady.
Re: Třeba bude někdo vědět dnes....
Bohužel už je situace dána. Také bych byla spíš pro zálohové faktury, ale teď už s tím nic nenadělám. Když se zjistí, že k plnění nedošlo vůbec, samozřejmě stornuji doklad v daném měsíci či alespoň čtvrtletí, ale spíš mi šlo už o odvedenou DPH i když k plnění nedošlo. Jde o dodáni conectivity a bohužel kontrola neprobíhá ihned, jestli bylo plnění či nikoli. Každopádně děkuji za rady.
