Re: Fa vystavena letos, práce až přístí
A vy jste schopni rozklíčovat, kolik je skutečná rozpracovanost? A ve smlouvě nemáte uvedeno, do kdy budou jednotlivé dílčí práce hotovy? Tam máte skutečně uvedeno, že v okamžiku zahájení výroby si vyfakturujete 75 %? Proč se nejednalo o zálohu?
Re: Fa vystavena letos, práce až přístí
Jedná se o to,že kvůli úvěrům fakturujeme většinou dílčí faktury konečné. A je tam opravdu 75% při podpisu objednávky a zahájení výroby. Rozklíčovat se to asi nedá, protože to bude ve fázi zádání do výroby u slévárny a my budeme připravovat další potřebné věci pro přípravu této dodávky. Takže to bude vše rozpracované. Smlouva není, je to jen objednávka kde nejsou termíny dodání.
Re: Fa vystavena letos, práce až přístí
Tak jestli se to nedá rozklíčovat, tak vám nikdo nemůže tvrdit, že jste si vyfakturovali více. Pokud s tím odběratel souhlasí, což souhlasí, tak bych to neřešila. Z hlediska zásady opatrnosti by výnosy neměly být podhodnoceny, takže nevidím problém. Kdybyste si to nevyfakturovali, měli byste to ve výnosech v rozpracovanosti. Jediný problém vidím v tom, že v příštím roce budete mít náklady za faktury ze slévárny a skoro nulové výnosy, takže bych část nákladů, která je prokazatelně provedená, dala do dohodných položek letošního roku. To je z hlediska účetního, ale pozor na hledisko daňové (datum uskuteč. zdan. plnění u DPH).
Re: Fa vystavena letos, práce až přístí
Prosím myslíte tím něco konkrétně? U DPH? Když máme v objednávce, že dílčí plnění je v momentě podpisu objednávky a zahájení výroby, tak by to mělo být již tato faktura s DPH? Nebo se pletu? Prosím poradíte mi ještě paní Ivo? Děkuji za Vaši pomoc!!
Re: Fa vystavena letos, práce až přístí
Ne, myslím, že to máte v pořádku, faktura se vystavuje již s DPH. U Vás platba byla dřív než zdanitelné plnění, to mě trochu zmátlo, ale máte to dobře. Omlouvám se za mystifikaci.
Re: Fa vystavena letos, práce až přístí
Fakturu s DPH můžete vystavit před datem uskutečnění, takže nevidím problém, to platilo v minulosti, že nesměl být vystaven daňový doklad před uskutečněním a nezáleží na platbě.
