Re: Vyúčtovací faktura energie a DPH
Únor 2007, ale to se jedná jenom o ten rozdíl DPH ne? Nejdřív musím vyúčtovat rok 2006, čímž se mi odvod DPH zvedl a tímpádem budu muset doplácet. Ale jinak se v tom vrtám už dost dlouho a jsem z toho trochu jelen, takže mi prosím poraďte, jestli dělám něco špatně. Předem děkuji.
Re: Vyúčtovací faktura energie a DPH
Nevím přesně co myslíte změnou, ale zkusím: v 2006 1. záloha 5950,- daňový doklad 5000,- + 950,- DPH 314.xx / 321 2. záloha 5950,- daňový doklad 5000,- + 950,- DPH 314.xx / 321 v roce 2007, vyúčtování spotřeby
16000,- + DPH 3040,- celkem 19040,- zaúčtujete 502 / 321, zároveň způsobem pro časové rozlišení, jak jste zvyklá a dále provedete v podstatě "odmínusování" daňových záloh z roku 2006 na účtu daňových záloh: 314.xx / 321 -10000,- -1900,- DPH tím se vám srovná DPH a podle DUZP uplatňujete v 2007 jen rozdíl na který máte doklad. Pozor neřeším zde teď časové rozlišení nákladu energie.
