Re: účtování dohadných položek
Omlouvám se, ale na tohle mám zoufale malou představivost.
Můžu názorně?:
1. Daňový doklad na zálohu 1000,- 311/324 dph 190,- 311/343
2. Platba 1190,- 221/311 3. Vytvořila jsem doh.položku 1190,- 388/602 (ta částka měla podle mě být jen na 1000,-)
v roce 2007
4. VF bez DPH 1190,- 311/388 a teď se začínám ztrácet. Proúčtovala jsem zálohu 1190,- 324/311 dph 190,- 343/324. Jenže do výnosů měla jít podle mě jen ta 1000,-, takže bych těch 190,- měla teď v roce 2007 dát do nákladů. Jenže jak a na základě jakého dokladu. Prosím pomozte mi, je to zkušební příklad do školy a dost mi na tom záleží. Děkuji
Re: účtování dohadných položek
Vy v roce 2007 účtujete 311/388 bez DPH 1190,-, ale v tomto okamžiku právě musíte zaúčtovat DPH na výstupu, pak Vám tam vznikne ten rozdíl, který půjde do nákladů (nebo jak píše Vlaďka mínusem do výnosů - já jsem zvyklá spíš ty náklady, ale vyjde to nastejno). Zálohu musíte zúčtovat ve výši bez DPH 1000,-. Je to srozumitelnější?
