Účtování dohadných položek

• katka (neregistrovaný)

  17. 5. 2007 16:11

  Prosím o pomoc při účtování.
  
  Jedná se o s.r.o. Na konci roku byla vystavena zálohová faktura na služby týkající se roku 2006. (učtována 311/324 a 311/343). Na tuto zálohu byla vytvořena dohadná položka (388/602). V roce 2007 byla záloha zúčtována a vystavena fa. Skutečná částka je menší než ta co byla loni zdaněna. Jak ten rozdíl dostanu do nákladů?
  Děkuji za radu, trochu jsem se do toho zamotala.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 17. 5. 2007 16:41

    Ivča (neregistrovaný)

    Re: účtování dohadných položek
    MD 311
    D 388 + DPH
    rozdíl na MD 5xx
    
    + zúčtování zálohy 324/311

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 5. 2007 17:08

    Vladík (neregistrovaný)

    Re: účtování dohadných položek
    Já bych dala D - 602

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 5. 2007 17:11

    katka (neregistrovaný)

    Re: účtování dohadných položek
    Omlouvám se, ale na tohle mám zoufale malou představivost.
    
    Můžu názorně?:
    
    1. Daňový doklad na zálohu 1000,- 311/324
    dph 190,- 311/343
    
    2. Platba 1190,- 221/311
    3. Vytvořila jsem doh.položku 1190,- 388/602 (ta částka měla podle mě být jen na 1000,-)
    
    v roce 2007
    
    4. VF bez DPH 1190,- 311/388
    a teď se začínám ztrácet. Proúčtovala jsem zálohu 1190,- 324/311
    dph 190,- 343/324.
    Jenže do výnosů měla jít podle mě jen ta 1000,-, takže bych těch 190,- měla teď v roce 2007 dát do nákladů. Jenže jak a na základě jakého dokladu.
    Prosím pomozte mi, je to zkušební příklad do školy a dost mi na tom záleží. Děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 18. 5. 2007 11:07

    Ivča (neregistrovaný)

    Re: účtování dohadných položek
    Vy v roce 2007 účtujete 311/388 bez DPH 1190,-, ale v tomto okamžiku právě musíte zaúčtovat DPH na výstupu, pak Vám tam vznikne ten rozdíl, který půjde do nákladů (nebo jak píše Vlaďka mínusem do výnosů - já jsem zvyklá spíš ty náklady, ale vyjde to nastejno). Zálohu musíte zúčtovat ve výši bez DPH 1000,-. Je to srozumitelnější?

    •   Zobrazit celé vlákno