Re: DBP i bez DPH?
Jestli tomu dobře rozumím, tak účetní neodečetla zálohu již zaplacenou ? Pak byste vraceli pouze nevyúčtovanou zálohu - ale to je jen finanční plnění a ne daňově uznatelné plnění? Představuji si to, že jim pouze vrátíte peníze (314/221) bez DPH?
Re: DBP i bez DPH?
Náš odběratel má v účetnictví nyní zálohovou fa i řádnou fa na celkovou částku. Peníze vyřešíme, jde o doklady. Pokud jsem na řádné faktuře nezohlednili zálohovou fa, tak to nevadí?
Re: DBP i bez DPH?
No to je pravda za předpokladu, že záloha byla v jiném měsíci než vyúčtování - což z otázky nevyplývá. Ale nedělala bych z toho tragedii a peníze vrátila zpět.
Re: DBP i bez DPH?
Bohužel faktura byla vystavena opravdu až v následujícím měsíci, jak je tedy s tím DPH? Bylo odvedeno z celkové částky, ale až o měsíc později. Další "lahůdkou" je skutečnost, že máme fiskální rok do konce března. Má to vliv na opravu DPH? Nebo to tak mohu nechat být? Děkuji za odpověď
Re: DBP i bez DPH?
Těžko poradit. § 21 Zákona o DPH odst.1 mluví opravdu jasně o tom, že DPH na výstupu je plátce povinen přiznat ke dni uskutečnění zdan.plnění nebo ke dni přijetí platby a to k tomu dni, který nastane dříve. .... Nevím nakolik je tato částka významná, ale určitě bych ještě přemýšlela jak by se dalo vyhnout dodatčnému přiznání DPH.
