Re: DPH - zakoupení SW v Lucembursku
OT: polemika myslíte,že oni mají taky nějaký zákon o DPH ,kde mají uvedeno to co my: že místo plnění je místem dodání?
Re: OT
Jde mi o to, že já budu odvádět české DPH z celé jejich částky, vč. jejich VAT a podle mne nebudu mít nárok na odpočet, protože mám špatný daňový doklad (není tam naše DIČ, neboli VAT registration). Tak potřebuji radu někoho, kdo se s tím už setkal.
Re: OT
A na tu firmu nemám kontakt, ještě jsem o tom s jednatelem nemluvila (a bojím se, že také kontakt mít nebude), aby mi opravili fakturu a zadali si tam naše DIČ. Tak potřebuji vědět, jestli si to myslím správně, že odvedu naše české DPH z celé částky a nebudu mít nárok na odpočet...
Re: OT
Samozřejmě, že je to můj náklad. Ale je to poskytnutí služby osobou registrovanou k dani v EU, podle §10 je místo plnění v tuzemsku, podle §108 mám povinnost odvést DPH. Zároveň mám možnost uplatnit si DPH na vstupu, ovšem v mém případě nemám správný daňový doklad...
Re: OT
Pokud Váš šéf neuvedl na objednávce vaše DIČ, nemohl dodavatel postupovat jinak, než zatížit dodávku místním VAT. Dále se domnívám, že se nejedná o poskytnutí služby dle 10/6a, ale o pořízení zboží z JČS dle §16.(Ve výsledku je to ale jedno.) Se základem daně včetně cizí zaplacené daně bych si nedělala problém, pokud v JČS koupíte nějakou věc v maloobchodě a dovezete do ČR, taky máte doklad s daní.
DPH - mám v tom zmatek
>>>>když to vezmu vylučovací metodou >>>>§10 odst.10 jestli čtu dobře - plnění v tuzemsku by >>>>bylo v případě ,že by jste nebyli plátci
Jenže ona to není "zahraniční osoba", jak je uvedeno v §10/10, ale "osoba registrovaná k dani v jiném členském státě", jak je uvedeno v §10/7 >>> >>--- >Pokud Váš šéf neuvedl na objednávce vaše DIČ, nemohl >dodavatel postupovat jinak, než zatížit dodávku >místním VAT. >Dále se domnívám, že se nejedná o poskytnutí služby >dle 10/6a, ale o pořízení zboží z JČS dle §16.(Ve >výsledku je to ale jedno.) >Se základem daně včetně cizí zaplacené daně bych si >nedělala problém, pokud v JČS koupíte nějakou věc v >maloobchodě a dovezete do ČR, taky máte doklad s daní.
Jenže tento SW není zboží (nebyl to balíkový SW, jednatel si ho prostě stáhl z netu a nainstaloval) a v §10/8 a) je řečeno, že elektronickou službou je mj. dodání programů. A v tu chvíli je místem plnění ČR a já mám povinnost podle §24 přiznat daň na výstupu. Prostě jsem se v tom zamotala a chci to udělat správně. BTW od jednatele jsem se teď dozvěděla, že si myslel, že to je z USA a přitom faktura přišla z Lucemburska...
OT: Jak se to tedy správně dělá, když si koupím v EU v maloobchodě zboží, které dovezu do ČR a doklad dám do účta (a prodejci neřeknu své DIČ)? Když je to jasně věc, kterou spotřebuji v EU (PHM, občerstvení apod), pak je jasné, že s DPH nic nedělám - místo plnění je EU. Ale když si to přivezu do ČR? Pak podle mne také pořád platí § 25, i když prodejce odvedl své VAT...
Sakra, nějak jsem se rozepsala. Aspoň jsem byla donucená přečíst pár stránek zákona o DPH... :-)
Re: DPH - mám v tom zmatek
--- 1. To na začátku o vylučovací metodě jsem nepsala já :-) 2. Myslela jsem si, že jste pořídili karbicový software, ale to je vlastně jedno. Když odvedete daň z celkové částky (ta zaplacená daněje vlastně vašim nákladem spojeným s pořízením) berňák bude určitě šťasný. 3. Taky fakt, že na dokladu není Vaše DIČ dle mého názoru nezpochybňuje Váš nárok na odpočet daně- viz. §73/12 .... Pokud doklad neobsahuje všechny náležitosti daňového dokladu, prokazuje se nárok podle zvláštního právního předpisu (kterým je zák. 337/1992, §31 "Dokazování.."). Dokázat že jste plátce daně nebude těžké. 4. Jako pořízení zboží bych ale chápala skutečně pořízení jen nějakých věcí, které nesloužily alespoň částečné ke spotřebě na území JČS i když jsem se tady kdysi setkala s názorem zdaňovat nakoupené mapy apod :-))
