DPH - zakoupení SW v Lucembursku

• DaniK (neregistrovaný)

  5. 2. 2008 11:24

  Dobrý den, prosím o radu. SRO je plátcem DPH, s DPH z EU nemám žádné zkušennosti. Jednatel si přes internet zakoupil SW z Lucemburska (platil kartou). Z Lucembruska mám fakturu, kde je ale vyčíslené jejich VAT (chápu to tak, že oni odvedli u nich svou DPH). Ale podle mne by mělo být místo plnění v ČR (§10/6 i) a oni neměli DPH odvádět. Předpokládám, že jim nikdo nedal vědět, že jsme plátci DPH.
  I když odvedli svou DPH, mám povinnost znovu odvést DPH z celé částky? Myslím, že ano. A můžu si tu DPH uplatnit na vstupu? To už vůbec nevím...
  Moc děkuji za všechny rady a názory.
  Dana

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 5. 2. 2008 11:56

    ...) (neregistrovaný)

    Re: DPH - zakoupení SW v Lucembursku
    OT:
    polemika
    myslíte,že oni mají taky nějaký zákon o DPH ,kde mají uvedeno to co my: že místo plnění je místem dodání?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 11:58

    DaniK (neregistrovaný)

    OT
    Tak to zrovna vím, že v celé EU mají obdobu našeho §10...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 12:02

    ...) (neregistrovaný)

    Re: OT
    myslíte,že pokud oni DPH odvádět neměli ,mohli by jste vy jako firma z toho mít nějaké problémy?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 5. 2. 2008 12:06

    DaniK (neregistrovaný)

    Re: OT
    Jde mi o to, že já budu odvádět české DPH z celé jejich částky, vč. jejich VAT a podle mne nebudu mít nárok na odpočet, protože mám špatný daňový doklad (není tam naše DIČ, neboli VAT registration). Tak potřebuji radu někoho, kdo se s tím už setkal.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 12:09

    DaniK (neregistrovaný)

    Re: OT
    A na tu firmu nemám kontakt, ještě jsem o tom s jednatelem nemluvila (a bojím se, že také kontakt mít nebude), aby mi opravili fakturu a zadali si tam naše DIČ. Tak potřebuji vědět, jestli si to myslím správně, že odvedu naše české DPH z celé částky a nebudu mít nárok na odpočet...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 12:40

    ...) (neregistrovaný)

    Re: OT
    když to vezmu vylučovací metodou
    §10 odst.10 jestli čtu dobře - plnění v tuzemsku by bylo v případě ,že by jste nebyli plátci

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 13:39

    Rita (neregistrovaný)

    Re: OT
    Já nechápu jaké DPH vy budete odvádět, myslela jsem, že je to váš náklad ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 13:41

    DaniK (neregistrovaný)

    Re: OT
    Samozřejmě, že je to můj náklad. Ale je to poskytnutí služby osobou registrovanou k dani v EU, podle §10 je místo plnění v tuzemsku, podle §108 mám povinnost odvést DPH. Zároveň mám možnost uplatnit si DPH na vstupu, ovšem v mém případě nemám správný daňový doklad...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 16:55

    Barbara (neregistrovaný)

    Re: OT
    Pokud Váš šéf neuvedl na objednávce vaše DIČ, nemohl dodavatel postupovat jinak, než zatížit dodávku místním VAT.
    Dále se domnívám, že se nejedná o poskytnutí služby dle 10/6a, ale o pořízení zboží z JČS dle §16.(Ve výsledku je to ale jedno.)
    Se základem daně včetně cizí zaplacené daně bych si nedělala problém, pokud v JČS koupíte nějakou věc v maloobchodě a dovezete do ČR, taky máte doklad s daní.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 17:22

    DaniK (neregistrovaný)

    DPH - mám v tom zmatek
    >>>>když to vezmu vylučovací metodou
    >>>>§10 odst.10 jestli čtu dobře - plnění v tuzemsku by
    >>>>bylo v případě ,že by jste nebyli plátci
    
    Jenže ona to není "zahraniční osoba", jak je uvedeno v §10/10, ale "osoba registrovaná k dani v jiném členském státě", jak je uvedeno v §10/7
    >>>
    >>---
    >Pokud Váš šéf neuvedl na objednávce vaše DIČ, nemohl
    >dodavatel postupovat jinak, než zatížit dodávku
    >místním VAT.
    >Dále se domnívám, že se nejedná o poskytnutí služby
    >dle 10/6a, ale o pořízení zboží z JČS dle §16.(Ve
    >výsledku je to ale jedno.)
    >Se základem daně včetně cizí zaplacené daně bych si
    >nedělala problém, pokud v JČS koupíte nějakou věc v
    >maloobchodě a dovezete do ČR, taky máte doklad s daní.
    
    Jenže tento SW není zboží (nebyl to balíkový SW, jednatel si ho prostě stáhl z netu a nainstaloval) a v §10/8 a) je řečeno, že elektronickou službou je mj. dodání programů. A v tu chvíli je místem plnění ČR a já mám povinnost podle §24 přiznat daň na výstupu.
    Prostě jsem se v tom zamotala a chci to udělat správně.
    BTW od jednatele jsem se teď dozvěděla, že si myslel, že to je z USA a přitom faktura přišla z Lucemburska...
    
    OT: Jak se to tedy správně dělá, když si koupím v EU v maloobchodě zboží, které dovezu do ČR a doklad dám do účta (a prodejci neřeknu své DIČ)? Když je to jasně věc, kterou spotřebuji v EU (PHM, občerstvení apod), pak je jasné, že s DPH nic nedělám - místo plnění je EU. Ale když si to přivezu do ČR? Pak podle mne také pořád platí § 25, i když prodejce odvedl své VAT...
    
    Sakra, nějak jsem se rozepsala. Aspoň jsem byla donucená přečíst pár stránek zákona o DPH... :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 17:56

    Barbara (neregistrovaný)

    Re: DPH - mám v tom zmatek
    ---
    1. To na začátku o vylučovací metodě jsem nepsala já :-)
    2. Myslela jsem si, že jste pořídili karbicový software, ale to je vlastně jedno. Když odvedete daň z celkové částky (ta zaplacená daněje vlastně vašim nákladem spojeným s pořízením) berňák bude určitě šťasný.
    3. Taky fakt, že na dokladu není Vaše DIČ dle mého názoru nezpochybňuje Váš nárok na odpočet daně- viz. §73/12 .... Pokud doklad neobsahuje všechny náležitosti daňového dokladu, prokazuje se nárok podle zvláštního právního předpisu (kterým je zák. 337/1992, §31 "Dokazování.."). Dokázat že jste plátce daně nebude těžké.
    4. Jako pořízení zboží bych ale chápala skutečně pořízení jen nějakých věcí, které nesloužily alespoň částečné ke spotřebě na území JČS i když jsem se tady kdysi setkala s názorem zdaňovat nakoupené mapy apod :-))

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 5. 2. 2008 17:58

    DaniK (neregistrovaný)

    Re: DPH - mám v tom zmatek
    Barbaro, díky :-)

    •   Zobrazit celé vlákno