Re: DE a zápočet pohledávek
OK, máte pohledávku (v případě úhrady by představovala daňový příjem) a máte závazek (v případě úhrady by představoval nedaňový výdaj) a chcete je započíst. Na bankovní účet bych žádnou částku nepřipisoval, protože ve skutečnosti tam žádné nepřijdou. Důležité je aby Vaše započtená pohledávka byla vykázána v daňových příjmech - asi bych si udělal nějaké poznámky k zápočtu (nejspíš už máte smlouvu o zápočtu) a částku pohledávky ke zdanění bych uvedl ve vaší tabulce v excelu do daňových příjmů textem bych označil, že jde o zápočet (pokud si to budete pamatovat, tak ji nemusíte uvádět v tabulce ale zvýšit o ní daňové příjmy až v daňovém přiznání) a ještě udělal záznam v evidenci pohledávek a závazků. V případě uplatňování výdajů procentem je postup stejný - tj. dostat pohledávku do daňových příjmů.
Re: DE a zápočet pohledávek
PS. v tomto případě ,bych PF (jako výdaj nevyhazovala) je to doklad o úhradě a připíchla bych ji s dohodu o zápočtu k VF (pohledávce) . Jen tak pro přesnou a prokazatelnou evidenci .
