Vlákno názorů k dotazu Odečet DPH z daňového dokladu k záloze? od Ája - Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo Podle...

Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo
Podle mě Vám u DPH rozdíl nevznikne. Modelový příklad:

1.2. záloha 119 EUR = 100+19 EUR = 2600+494 Kč při kurzu 26
1.3. dodání zboží 238 EUR
= 200+38 EUR = 5000+950 Kč při kurzu 25
odpočet zálohy 119 EUR
=-100-19 EUR = -2600-494 Kč při kurzu 26

Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo
jedná se mi o případ, kdy je záloha stejná např.
100+19 v kurzu 26.620= 2.662 + 505,80
a vyúčtování je také na 100+19 v kurzu 25,510
= 2551 + 484,70 Z daňového dokladu k záloze to je DPH
505,80 a z daňového dokladu u zboží je to 484,70.

Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo
To právě není. Ten mínus se musí udělat tím původním kurzem. Takže budete mít z daňového dokladu z přijaté zálohy nárok na odpočet 505,80 a z konečného daňového dokladu si odečtete 484,70 a odvedete 505,80. Celkem Vás tedy ta věc bude stát méně - jak v základu daně tak u DPH. Ten následující měsíc budete mít u DPH v přijatých plnění mínus 21,10. Rozumíme si?

Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo
Rozumím tomu, jen jsem si myslela, že tento rozdíl budu účtovat jako kurz, rozdíl Děkuji moc za radu. Pokud by jste mi k tomuto problému mohla doporučit nějakou literaturu, tak bych byla ráda.
připojuji svůj e-mail.