Odečet DPH z daňového dokladu k záloze?

• Dana (neregistrovaný)

  25. 2. 2008 10:00

  Potřebovala bych poradit:
  Firma v jednom měsíci vystaví fakturu na zálohu, během 5 dnů mi dojde daňový doklad k platbě a nejpozději do měsíce mi dojde daňový doklad na zboží. Protože firma vystavuje daňové doklady v zahr. měně, každý doklad je na jinou částku - používají denní kurz ČNB. Musíme si odečet uplatnit na základě daňového dokladu k platbě? Nebo stačí provést odečet až z daňového dokladu u zboží?
  Komplikace při vyrovnání zálohového účtu a účtování daňového dokladu u zboží. Vznikají rozdíly i u DPH.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 25. 2. 2008 10:36

    Ája (neregistrovaný)

    Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo
    Podle mě Vám u DPH rozdíl nevznikne. Modelový příklad:
    
    1.2. záloha 119 EUR = 100+19 EUR = 2600+494 Kč při kurzu 26
    1.3. dodání zboží 238 EUR
    = 200+38 EUR = 5000+950 Kč při kurzu 25
    odpočet zálohy 119 EUR
    =-100-19 EUR = -2600-494 Kč při kurzu 26

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 2. 2008 12:22

    dana (neregistrovaný)

    Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo
    jedná se mi o případ, kdy je záloha stejná např.
    100+19 v kurzu 26.620= 2.662 + 505,80
    a vyúčtování je také na 100+19 v kurzu 25,510
    = 2551 + 484,70 Z daňového dokladu k záloze to je DPH
    505,80 a z daňového dokladu u zboží je to 484,70.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 2. 2008 13:21

    Ája (neregistrovaný)

    Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo
    To právě není. Ten mínus se musí udělat tím původním kurzem. Takže budete mít z daňového dokladu z přijaté zálohy nárok na odpočet 505,80 a z konečného daňového dokladu si odečtete 484,70 a odvedete 505,80. Celkem Vás tedy ta věc bude stát méně - jak v základu daně tak u DPH. Ten následující měsíc budete mít u DPH v přijatých plnění mínus 21,10. Rozumíme si?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 26. 2. 2008 9:29

    dana (neregistrovaný)

    Re: Odečet DPH z daňového dokladu k zálo
    Rozumím tomu, jen jsem si myslela, že tento rozdíl budu účtovat jako kurz, rozdíl Děkuji moc za radu. Pokud by jste mi k tomuto problému mohla doporučit nějakou literaturu, tak bych byla ráda.
    připojuji svůj e-mail.

    •   Zobrazit celé vlákno