Re: Výkaz zisku a ztráty-zapeklyté
>Dobrý den. Prosím vás o radu s problémem,který vám >popíšu níže. >Jsme s.r.o. Za rok 2006 nám vyšel přeplatek na dani >právnických osob.Podali jsme řádné daňové přiznání. Po >nějaké době jsem zjistila,že daň nebyla vypočtena >správně a přeplatek má být nižší o 20 tisíc. Knihy byly již >uzavřené a tak jsem odevzdala dodatečné daňové >přiznání a rozdím mezi původním přeplatkem a nově zjištěným >jsem zaúčtovala 595/341 >Vše bylo v pořádku až do doby kdy jsem začala >sestavovat závěrku za rok 2007. Problém je následující. >Položka v rozvaze A. V."Výsledek hospodaření běžného >účetního období" je nižší než položka ve Výkazu zisku a >ztráty ***"Výsledek hospodaření za účetní období" >Rozdíl je přesně zmiňovaná částka rozdílu mezi řádným >daňovým přiznáním za rok 2006 a dodatečným. >Nevím si s tím rady. Jediné co mě napadlo je, že bych >nerovnost těchto řádků popsala v Příloze. >Myslíte, že to lze takto provést? jak jste účetně zachytila přeplatek za rok 2006? Vyšel Vám zůstatek na 341 na MD, vzhledem např. k plac.zálohám. Jak přesně pak zachytíte rozdíl s minusem nebo obráceným účet.zápisem? >Moc děkuji a přeji hezký zbytek dne!!
Re: Výkaz zisku a ztráty-zapeklyté
Dod.daň.přiznáním snižujete svoji daň. povinnost, ve Vašem případě zaúčtujte obráceně 341/595, přeplatek se naopak zvýší.
