Re: Dodatečné DPH, chyba ve vyst. faktuř
>Prosím poraďte, jak mám opravit chybu, jsem >začátečník. V červenci jsem vystavila fakturu, u jedné položky >na fakt. chybělo DPH. >Zjistila jsem to až nyní. Faktura už je zaplacená tzn. >asi o 1000 Kč méně, než by byla správná hodnota fakt. >s DPH. >Mám podat dodatečné DPH za červenec? Ano
>Ve formuláři bude jen ten rozdíl, o který jsme odvedli >méně? Ano
>Je možné vyjet přímo z účetního softwaru (používám >Stereo)? To nevím, program neznám
>Jak to bude ve vztahu k zákazníkovi, budu posílat >novou fakturu? Ano. Neměňte ale celkovou částku, pokud nemáte dohodnuto s odběratelem, že vám rozdíl doplatí a v tom případě DPH vypočtěte z původně fakturované částky "shora". >Moc děkuji, ještě se mi to nestalo.
Re: Dodatečné DPH, chyba ve vyst. faktuř
Děkuji. Celková hodnota faktury je 78338,50 Kč, tzn. DPH bude 12508,- Kč. Za červenec bylo odvedeno 11805,30 Kč. Do "Dodatečného přizn." dám rozdíl 703 Kč. Je to tak správně? Kolik bude penále? Díky.
Re: Dodatečné DPH, chyba ve vyst. faktuř
Ano, do DaP rozdíl v základu daně a rozdíl v DPH, což činí 703,00 Kč. Penále, pokud není vyšší jak 200,00 Kč u jedné daně za rok, tak se nepředepisuje. Takže 0.
Re: Dodatečné DPH, chyba ve vyst. faktuř
Bude v pořádku ten výpočet zhora? Když bych opravila fakturu, jak by to mělo být (tzn. že by odběratel zaplatil rozdíl, což tedy nedoplatí), pak by mělo být DPH 12642,-, odvedeno bylo 11805,-, tzn. dodatečné DPH by bylo 837, základ daně 4400 Kč. Pokud vypočtu zhora, jak mi radíte, bude dodat. DPH 703,- Kč. Opravdu to mám udělat to dodat. DPH jen na těch 703,- Kč, základ daně 3700 Kč? Zaúčtování bude 538/343 a platba 343/221? Moc děkuji.
Re: Dodatečné DPH, chyba ve vyst. faktuř
Jelikož vám odběratel nedoplatí rozdíl, pak DPH vypočtete shora. Položka, u které nebyla vyčíslená daň, je částka včetně daně. Vy jste celou částku zaúčtovala do výnosů, ale po opravě DPH musíte výnos o odvedené DPH snížit. U VFA opravíte zaúčtování: 311/6xx - 703,00 311/343 + 703,00
Nebudete účtovat 538/343, jelikož nejde o doměrek DPH. Nesouhlasila by vám kontrola výnosů na DPH na výstupu.
