Re: Dodatečné přiznání k DPH
Na vstupu? to jsou přijatá plnění pro odpočet, že? to nesmíte dělat dodatečné, ale odpočet uplatníte v následujícím období.... Pokud by šlo o nedodané vydané faktury, tak na výstupu opravdu musíte udělat dodatečné přiznání a odvést daň, a potom v dodatečném zahrnete jen to, co není v původním přiznání, tedy ty rozdíly.... akorát se mi pořád pletou termíny kdy se dodatečné může podat nejdříve.....
Re: Dodatečné přiznání k DPH
Nesmíte? Tak to teda slyším poprvé. Je na účetní jednotce zda provede dodatečné nebo je uplatní v dalším kvartále. Záleží na výši faktury. Pokud se jedná o EU tak tam dodatečné musí účetní jednotka podat. Nebo se pletu????
Re: Dodatečné přiznání k DPH
Neslyšela jsem, že by někdo dělal dodatečné na odpočet daně u pozdě přijatých faktur , dáváme normálně do tří let v běžných, asi by mi správce daně volal, proč to dělám,nezáleží na výši dph, vydané faktury a jejich neodvedená daň samozřejmě dát do dodatečného vždy. Při přijatých z EU dáváme dodatečné vždy, pokud nevyjde v řádném měsíci.
Re: Dodatečné přiznání k DPH
U nás je to tak, když se podává dodatečné už na faktury z EU a přišly pozdě i faktury z ČR, tak se je dá společně do dodatečného příznání. Finanční úřad nám nikdy na tuto záležitost nereagoval. Přeplatek na DPH nám vrátil.
Re: Dodatečné přiznání k DPH
Nás zase FÚ upozornil a chtěl zdůvodnit, proč a z jakého důvodu -§-děláme dodatečná přiznání na odpočty daní z přijatých faktur ze začátku nebo loňského roku.
Re: Dodatečné přiznání k DPH
Dneska jsem si ověřovala jednu věc na finančním úřadě, mimochodem jsem se zeptala i na tento dotaz. Paní mě ujistila v tom co jsem tvrdila. Pokud už dávám dodatečné přiznání, mohu samozřejmě zahrnout i faktury z ČR, které došly později. Žáden důvod nemusíme psát. Záleží nejspíše na finančím úřadě. Důvody se píšou pouze v případě, že přiznání nenabylo ještě právní moci. Je to vždy nějak měsíc od podání daňového příznání. Tímto se vlastně vzdáváte práva na původní daňové přiznání.
Re: Dodatečné přiznání k DPH
Domnívala jsem se, že je debata o přijatých zdanitelných plněních tuzemských, které si stále myslím, že do dodatečného přiznání nepatří. Z ledna máme odpočet řádově 50 tisíc, v listopadu platíme cca 10 mil., tak to není logické nezahrnout odpočet do listopado vého přiznání a chtít vrátit peníze na účet samostatně za leden. Přijaté faktury u EU jsou v přiznání většinou + -, takže nula. Zeptám se také daňové poradkyně , jestli zatěžovat fú dodatečnýma či ne.
Re: Dodatečné přiznání k DPH
Není to podmínkou. Je na Vás kdy si to uplatníte. Ve Vašem případě to je jasné. Jen není nikde psáno, že je tato situace zakázána. Kdyby někdo věděl kde se o tom píše, budu ráda. To by pak paní z fin. úřadu nějak unikly informace :).
Pokud jde o malé částky, požadujeme o navrácení nebo o tuto hodnotu ponížíme příští platbu DPH.
Re: Dodatečné přiznání k DPH
Asi opravdu není zakázané dělat dodatečné přiznání na vratku dph z přijatých faktur z předchozích měsíců, ale jen mi to připadá nenormální a zbytečná práce jak pro vyhotovitele, tak pro úřad. Veškerá plnění z tuzemska stará do tří let zpětně dám do ř. 40 přiznání, které právě dělám a je hotovo. Žádné papírování navíc , vratky atd. U pořízení zboží nebo služeb (nejčastěji) z unie , dodatečné dělám , ale tam jde spíš o papírovou záležitost + - = 0
