Re: Chybí VAT number do souhrnného hláše
Pokud nemáte DIČ odběratele + ověření z internetu máte problém, jelikož jste měl vystavit fakturu s DPH. Můžou Vám to doměřit. Rychle si DIČ sežeňte a ověřte.
Re: Chybí VAT number do souhrnného hláše
Jenže to mi právě připadá zvláštní. Omylem jsem nedokončila poslední větu původního dotazu,ale mám právě za to,že nikde není psáno, že pro doložení toho,že odběratel je osoba povinná k dani,musím mít jeho VAT number. Když bych fakturovala mimo EU,nikdo po mně přece také VAT number nechce a mohu si i tak fakturovat bez DPH
Re: Chybí VAT number do souhrnného hláše
Samozřejmě máte pravdu, místo plnění se při od roku 2010 posuzuje jinak a pokud je to osoba povinná k dani a není plátcem DPH, tak samozřejmě VAT Nr nemá. Druhá věc je ta, že v okamžiku přijetí Vaši služby by se měl tento neplátce stát plátcem daně (u nás je to §94/8). Toť teorie, s novým souhrným hlášením zkušenost bohužel zkušenost nemám, snad Vám poradí někdo jiný.
Re: Chybí VAT number do souhrnného hláše
podle mého názoru, pokud nemáte ověřeno , že jsou plátci daně a nemáte jeji DIČ - tedy oprávnění fakturovat bez daně do ř. 21 a do SH kod 3, pak udělejte dobropis na původní plnění a vystavte novou fakturu s dph - jako neplátci a dph na ř. 1 DP odveďte v dodatečném
Re: Chybí VAT number do souhrnného hláše
Díky za odpověď. To,jestli se má příjemce-neplátce v okamžiku přijetí naší služby stát plátcem, s kolegy také stále řešíme,protože jak píšete, dle našeho zákona by to tak skutečně bylo.Ale četla jsem názor,že ač se evropská legislativa harmonizuje,stejně stále není úplně sladěna,takže težko říct,jestli i v jiných zemích platí úplně to samé,jako u nás a takový neplátce by se musel v okamžiku přijetí naší služby stát plátcem.
Re: Chybí VAT number do souhrnného hláše
Dle mého názoru, jste žádnou chybu při fakturaci neudělala. Pokud je to služba, kde se místo plnění stanovuje podle §9, - a pokud příjemcem služby je osoba povinná k dani(9/1) (nikoliv plátce DPH jak tady tvrdí jiní respondenti) je místo plnění v státě příjemce služby a fakturujete bez daně. Ve věci souhrného hlášení bych se obrátila s dotazem na příslušný FÚ, u nás radí celkem ochotně :-)
Re: Chybí VAT number do souhrnného hláše
nikde není psáno, že pro doložení toho,že >>>>odběratel je osoba povinná k dani,musím mít jeho VAT >>>>number. >> >>Díky za odpověď. >>To,jestli se má příjemce-neplátce v okamžiku přijetí >>naší služby stát plátcem, s kolegy také stále >>řešíme,protože jak píšete, dle našeho zákona by to >>tak >>skutečně bylo.Ale četla jsem názor,že ač se evropská >>legislativa harmonizuje,stejně stále není úplně >>sladěna,takže >>težko říct,jestli i v jiných zemích platí úplně to >>samé,jako u nás a takový neplátce by se musel v >>okamžiku >>přijetí naší služby stát plátcem. > >Dle mého názoru, jste žádnou chybu při fakturaci >neudělala. Pokud je to služba, kde se místo plnění >stanovuje podle §9, - a pokud příjemcem služby je osoba >povinná k dani(9/1) (nikoliv plátce DPH jak tady tvrdí jiní >respondenti) je místo plnění v státě příjemce služby a >fakturujete bez daně. >Ve věci souhrného hlášení bych se obrátila s dotazem >na příslušný FÚ, u nás radí celkem ochotně :-) > Přesně tohle už mám za sebou, tvrdila jsem totéž, co tazatelka, a před FÚ jsem obstála. Problém byl skutečně se souhrnným hlášením - nesmíte tam to plnění uvést, tudíž Vám nehraje přiznání k DPH a souhrnné hlášení. Na to stačilo podání vysvětlení. Hezký den
