Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
Já bych postupovala takto: Chyba není na Vaší straně, takže žádný ODD bych nevystavovala. Pokud máte Váš doklad potvrzený odběratelem, tak zřejmě s fakturací v 12/2010 souhlasil. Rozumím-li tomu dobře, pak práce proběhly v r. 2011, tedy nákladem odběratele jsou až v r. 2011. V r. 2010 by stejně účtoval na 381 (neovlivnil základ daně r. 2010) Dph může uplatnit až 3 roky nazpět. Takže se u něj zase nic tak zásadního neděje. Vystavila bych na jeho žádost OPIS faktury, on si na ní uvede, že došla po ztrátě originálu až v r. 2011. Dá ji do nákladů tohoto roku a zároveň si uplatní DPH.
Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
No právě že práce proběhly skutečně loni, faktura vystavená správně taky loni. Oni ji vůbec nemají a aby nemuseli dělat dodatečné (i příjmovku, je to větší částka - nedaňově nechtějí), vymysleli to takhle složitě. My jsme v DE, tedy příjem u nás proběhne až po zaplacení. Takže oni časově nerozlišovali - prostě tu fakturu nemají. Je to zapeklitý....
Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
Zapeklité to pro Vás teprve bude, až budete v rámci dodatečného přiznání k DPH FÚ písemně vysvětlovat snížení daňové povinnosti. Nyní povinná příloha, pokud podáváte dodatečné přiznání k DPH na nižší daňovou povinnost (nebo vyšší odpočet). I když máme ještě ZDPH § 104, pokud tedy nemáte koeficient. A opravovat svá tvrzení v daňovém přiznání k dani z příjmů za rok 2010 (protože budete mít špatně vykázané pohledávky)
Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
>>>>Napsal mi žádost - důvod, že .....uvedené práce >>>>nejsou >>>>dokončeny, ale datum žádosti je z 24.1.2011. >>>>Když mi potvrdí ODD až teď v 11/11, nemělo by být DDP >>>>k DPH? >>>>Jde mi o ten datum 24.1.11 a žádost, jestli na >>>>základě >>>>toho mohu ODD a následně novou fakturu vystavit (on >>>>si >>>>ODD totiž nezaúčtuje a zúčtuje jen tu fakturu >>>>vydanou, >>>>aby jí do účta dostal). Vím že je špatně, jinak to >>>>prý >>>>neudělá. Co by hrozilo v případné křížové kontrole >>>>FU? >>>>U nás to sice bude + -, ale kdyby kontrolovali >>>>protistranu? Nevím co s tím. Děkuji za názory, snad >>>>je >>>>to >>>>srozumitelné. >>> >>>Já bych postupovala takto: >>>Chyba není na Vaší straně, takže žádný ODD bych >>>nevystavovala. >>>Pokud máte Váš doklad potvrzený odběratelem, tak >>>zřejmě s fakturací v 12/2010 souhlasil. >> No právě že práce proběhly skutečně loni, faktura >>vystavená správně taky loni. Oni ji vůbec nemají a >>aby >>nemuseli dělat dodatečné (i příjmovku, je to větší >>částka - nedaňově nechtějí), vymysleli to takhle >>složitě. >>My jsme v DE, tedy příjem u nás proběhne až po >>zaplacení. Takže oni časově nerozlišovali - prostě tu >>fakturu >>nemají. Je to zapeklitý....
> Děkuji, takže na základě té žádosti s lednovým datumem musím udělat skutečně dodatečné za leden 2011? (tedy přílohy...) > >Zapeklité to pro Vás teprve bude, až budete v rámci >dodatečného přiznání k DPH FÚ písemně vysvětlovat >snížení daňové povinnosti. Nyní povinná příloha, pokud >podáváte dodatečné přiznání k DPH na nižší daňovou >povinnost (nebo vyšší odpočet). I když máme ještě ZDPH § 104, >pokud tedy nemáte koeficient. >A opravovat svá tvrzení v daňovém přiznání k dani z >příjmů za rok 2010 (protože budete mít špatně vykázané >pohledávky) >
Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
>>>>>Napsal mi žádost - důvod, že .....uvedené práce >>>>>nejsou >>>>>dokončeny, ale datum žádosti je z 24.1.2011. >>>>>Když mi potvrdí ODD až teď v 11/11, nemělo by být DDP >>>>>k DPH? >>>>>Jde mi o ten datum 24.1.11 a žádost, jestli na >>>>>základě >>>>>toho mohu ODD a následně novou fakturu vystavit (on >>>>>si >>>>>ODD totiž nezaúčtuje a zúčtuje jen tu fakturu >>>>>vydanou, >>>>>aby jí do účta dostal). Vím že je špatně, jinak to >>>>>prý >>>>>neudělá. Co by hrozilo v případné křížové kontrole >>>>>FU? >>>>>U nás to sice bude + -, ale kdyby kontrolovali >>>>>protistranu? Nevím co s tím. Děkuji za názory, snad >>>>>je >>>>>to >>>>>srozumitelné. >>>> >>>>Já bych postupovala takto: >>>>Chyba není na Vaší straně, takže žádný ODD bych >>>>nevystavovala. >>>>Pokud máte Váš doklad potvrzený odběratelem, tak >>>>zřejmě s fakturací v 12/2010 souhlasil. >>> No právě že práce proběhly skutečně loni, faktura >>>vystavená správně taky loni. Oni ji vůbec nemají a >>>aby >>>nemuseli dělat dodatečné (i příjmovku, je to větší >>>částka - nedaňově nechtějí), vymysleli to takhle >>>složitě. >>>My jsme v DE, tedy příjem u nás proběhne až po >>>zaplacení. Takže oni časově nerozlišovali - prostě tu >>>fakturu >>>nemají. Je to zapeklitý.... >> >>Zapeklité to pro Vás teprve bude, až budete v rámci >>dodatečného přiznání k DPH FÚ písemně vysvětlovat >>snížení daňové povinnosti. Nyní povinná příloha, >>pokud >>podáváte dodatečné přiznání k DPH na nižší daňovou >>povinnost (nebo vyšší odpočet). I když máme ještě ZDPH >>§ 104, >>pokud tedy nemáte koeficient. >>A opravovat svá tvrzení v daňovém přiznání k dani z >>příjmů za rok 2010 (protože budete mít špatně >>vykázané >>pohledávky) >> Takže na základě té žádosti o ODD s lednovým datumem musím udělat skutečně dodatečné DP za leden 2011? (tedy nárokovat zpět a přílohy...)
