Opravný d.d. - § 43 ZDPH

• jar (neregistrovaný)

  28. 11. 2011 8:30

  Mám takový zapeklitý případ. Vyfakturovali jsme v prosinci 2010 práce (natěračské) - dost velkou částku, odvedli DPH. Odběratel fakturu patrně ztratil, nemá ji , my ji máme ale od něj podepsanou. Tedy jí potřebuje dostat do účetnictví, uznal, že zaplatí. Ale teď vymyslel postup - je to PO - chce vystavit od nás opravný d.d. k této faktuře, pak následně vyfakturovat znovu. Napsal mi žádost - důvod, že .....uvedené práce nejsou dokončeny, ale datum žádosti je z 24.1.2011.
  Když mi potvrdí ODD až teď v 11/11, nemělo by být DDP k DPH?
  Jde mi o ten datum 24.1.11 a žádost, jestli na základě toho mohu ODD a následně novou fakturu vystavit (on si ODD totiž nezaúčtuje a zúčtuje jen tu fakturu vydanou, aby jí do účta dostal). Vím že je špatně, jinak to prý neudělá. Co by hrozilo v případné křížové kontrole FU? U nás to sice bude + -, ale kdyby kontrolovali protistranu? Nevím co s tím. Děkuji za názory, snad je to srozumitelné.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 28. 11. 2011 11:57

    rr (neregistrovaný)

    Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
    Já bych postupovala takto:
    Chyba není na Vaší straně, takže žádný ODD bych nevystavovala.
    Pokud máte Váš doklad potvrzený odběratelem, tak zřejmě s fakturací v 12/2010 souhlasil.
    Rozumím-li tomu dobře, pak práce proběhly v r. 2011, tedy nákladem odběratele jsou až v r. 2011.
    V r. 2010 by stejně účtoval na 381 (neovlivnil základ daně r. 2010)
    Dph může uplatnit až 3 roky nazpět. Takže se u něj zase nic tak zásadního neděje.
    Vystavila bych na jeho žádost OPIS faktury, on si na ní uvede, že došla po ztrátě originálu až v r. 2011.
    Dá ji do nákladů tohoto roku a zároveň si uplatní DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 11. 2011 16:15

    jar (neregistrovaný)

    Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
    No právě že práce proběhly skutečně loni, faktura vystavená správně taky loni. Oni ji vůbec nemají a aby nemuseli dělat dodatečné (i příjmovku, je to větší částka - nedaňově nechtějí), vymysleli to takhle složitě. My jsme v DE, tedy příjem u nás proběhne až po zaplacení. Takže oni časově nerozlišovali - prostě tu fakturu nemají. Je to zapeklitý....

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 11. 2011 16:26

    V. (neregistrovaný)

    Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
    Zapeklité to pro Vás teprve bude, až budete v rámci dodatečného přiznání k DPH FÚ písemně vysvětlovat snížení daňové povinnosti. Nyní povinná příloha, pokud podáváte dodatečné přiznání k DPH na nižší daňovou povinnost (nebo vyšší odpočet). I když máme ještě ZDPH § 104, pokud tedy nemáte koeficient.
    A opravovat svá tvrzení v daňovém přiznání k dani z příjmů za rok 2010 (protože budete mít špatně vykázané pohledávky)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 28. 11. 2011 16:45

    jar (neregistrovaný)

    Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
    >>>>Napsal mi žádost - důvod, že .....uvedené práce
    >>>>nejsou
    >>>>dokončeny, ale datum žádosti je z 24.1.2011.
    >>>>Když mi potvrdí ODD až teď v 11/11, nemělo by být DDP
    >>>>k DPH?
    >>>>Jde mi o ten datum 24.1.11 a žádost, jestli na
    >>>>základě
    >>>>toho mohu ODD a následně novou fakturu vystavit (on
    >>>>si
    >>>>ODD totiž nezaúčtuje a zúčtuje jen tu fakturu
    >>>>vydanou,
    >>>>aby jí do účta dostal). Vím že je špatně, jinak to
    >>>>prý
    >>>>neudělá. Co by hrozilo v případné křížové kontrole
    >>>>FU?
    >>>>U nás to sice bude + -, ale kdyby kontrolovali
    >>>>protistranu? Nevím co s tím. Děkuji za názory, snad
    >>>>je
    >>>>to
    >>>>srozumitelné.
    >>>
    >>>Já bych postupovala takto:
    >>>Chyba není na Vaší straně, takže žádný ODD bych
    >>>nevystavovala.
    >>>Pokud máte Váš doklad potvrzený odběratelem, tak
    >>>zřejmě s fakturací v 12/2010 souhlasil.
    >> No právě že práce proběhly skutečně loni, faktura
    >>vystavená správně taky loni. Oni ji vůbec nemají a
    >>aby
    >>nemuseli dělat dodatečné (i příjmovku, je to větší
    >>částka - nedaňově nechtějí), vymysleli to takhle
    >>složitě.
    >>My jsme v DE, tedy příjem u nás proběhne až po
    >>zaplacení. Takže oni časově nerozlišovali - prostě tu
    >>fakturu
    >>nemají. Je to zapeklitý....
    
    > Děkuji, takže na základě té žádosti s lednovým datumem musím udělat skutečně dodatečné za leden 2011? (tedy přílohy...)
    >
    >Zapeklité to pro Vás teprve bude, až budete v rámci
    >dodatečného přiznání k DPH FÚ písemně vysvětlovat
    >snížení daňové povinnosti. Nyní povinná příloha, pokud
    >podáváte dodatečné přiznání k DPH na nižší daňovou
    >povinnost (nebo vyšší odpočet). I když máme ještě ZDPH § 104,
    >pokud tedy nemáte koeficient.
    >A opravovat svá tvrzení v daňovém přiznání k dani z
    >příjmů za rok 2010 (protože budete mít špatně vykázané
    >pohledávky)
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 29. 11. 2011 8:33

    jar (neregistrovaný)

    Re: opravný d.d. - § 43 ZDPH
    >>>>>Napsal mi žádost - důvod, že .....uvedené práce
    >>>>>nejsou
    >>>>>dokončeny, ale datum žádosti je z 24.1.2011.
    >>>>>Když mi potvrdí ODD až teď v 11/11, nemělo by být DDP
    >>>>>k DPH?
    >>>>>Jde mi o ten datum 24.1.11 a žádost, jestli na
    >>>>>základě
    >>>>>toho mohu ODD a následně novou fakturu vystavit (on
    >>>>>si
    >>>>>ODD totiž nezaúčtuje a zúčtuje jen tu fakturu
    >>>>>vydanou,
    >>>>>aby jí do účta dostal). Vím že je špatně, jinak to
    >>>>>prý
    >>>>>neudělá. Co by hrozilo v případné křížové kontrole
    >>>>>FU?
    >>>>>U nás to sice bude + -, ale kdyby kontrolovali
    >>>>>protistranu? Nevím co s tím. Děkuji za názory, snad
    >>>>>je
    >>>>>to
    >>>>>srozumitelné.
    >>>>
    >>>>Já bych postupovala takto:
    >>>>Chyba není na Vaší straně, takže žádný ODD bych
    >>>>nevystavovala.
    >>>>Pokud máte Váš doklad potvrzený odběratelem, tak
    >>>>zřejmě s fakturací v 12/2010 souhlasil.
    >>> No právě že práce proběhly skutečně loni, faktura
    >>>vystavená správně taky loni. Oni ji vůbec nemají a
    >>>aby
    >>>nemuseli dělat dodatečné (i příjmovku, je to větší
    >>>částka - nedaňově nechtějí), vymysleli to takhle
    >>>složitě.
    >>>My jsme v DE, tedy příjem u nás proběhne až po
    >>>zaplacení. Takže oni časově nerozlišovali - prostě tu
    >>>fakturu
    >>>nemají. Je to zapeklitý....
    >>
    >>Zapeklité to pro Vás teprve bude, až budete v rámci
    >>dodatečného přiznání k DPH FÚ písemně vysvětlovat
    >>snížení daňové povinnosti. Nyní povinná příloha,
    >>pokud
    >>podáváte dodatečné přiznání k DPH na nižší daňovou
    >>povinnost (nebo vyšší odpočet). I když máme ještě ZDPH
    >>§ 104,
    >>pokud tedy nemáte koeficient.
    >>A opravovat svá tvrzení v daňovém přiznání k dani z
    >>příjmů za rok 2010 (protože budete mít špatně
    >>vykázané
    >>pohledávky)
    >> Takže na základě té žádosti o ODD s lednovým datumem musím udělat skutečně dodatečné DP za leden 2011? (tedy nárokovat zpět a přílohy...)

    •   Zobrazit celé vlákno