Re: Stavební a montážní práce od 2012
Je to plnění mezi 2 plátci DPH, pokud byste fakturoval neplátci, vyfakturujete norm. s DPH. Pokud uskutečníte plnění dle nomenklatury 41-43, do 15 dnů vystavíte dan.doklad .bude mít 2 odlišnosti.nebude tam výše DPH ale bude tam jen sazba a napíšete do textu že výši DPH je povinen přiznat plátce pro kterého je toto plnění uskutečněno.odešlte tuto fakturu. jste povinen o tomto poslat hlášení v elektronické podobě v termínu jak odevzáváte DPH.Můžete to např.poslat přes datové schránky. Musí to být ve formátu XML.Vy jako dodavatel to dáte do ř.25 DPH dáte tam jen základ DPH.Odběratel do dá do ř.10 a11 a 43,44.Odběratel taky odlešte hlášení elektronicky na FÚ..
Re: Stavební a montážní práce od 2012
Já myslela , že v případě že příjemce plnění je podnikající osoba a účel plnění je pro jeho ekonomickou činnost, tak se nic nemění a plnění bude stejné jako dosud ? fakturrace s DPH
Re: Stavební a montážní práce od 2012
Pokud se vás týká přenesení dan.povinosti dle § 92 DPH a přijmete takovou službu tak si na doklad, který Vám přijte od dodavatele doplníte správné DPH a dáte to do DPH na ř.10 nebo 11 a pak na ř.43,44. Budete to tam mít + a -.takže vlastně státu nic za toto plnění neodvedete.,Musíte podat elektronicky hlášení jak jsem už popsala .
Re: Stavební a montážní práce od 2012
Ještě dodávám že se toto týká vztahu mezi 2 českými plátci DPH, pokud to vyvážíte do EU, tak tam to budete dělat jako doposud, bude to pořád vývoz do EU.
