Neuskutečněné proclení v DE

• MN (neregistrovaný)

  24. 5. 2010 15:41

  Jedna německá společnost proclívala za naši společnost zboží v DE, proto jsme jí zaplatili i clo. Dopravní společnost si však zapomněla nechat u německé celnice potvrdit dokumenty a zboží tak nebylo procleno. Po 14 dnech jsme na to přišli a museli jsme si nechat zboží znovu proclít v ČR s tím, že z toho, co jsme již prodali bude nějaký celní výměr (nikoli JSD), z toho, co zde zbylo, již JSD máme. Německá firma nám na základě dobropisu vrátila zaplacené clo. A mě by teď zajímalo, jak se máme postavit z hlediska DPH k tomu clu (fakturováno v dubnu) a dobropisovanému clu (fakturováno v květnu). Vzhledem k tomu, že k proclení nakonec nedošlo v DE, ale v ČR, do základu pro dovoz se mi to zahrnovat nechce. Vznesla jsem proto dotaz na tu firmu v Německu a napsali mi, že je to pro ně z jejich strany osvobozené a jako např. službu z EU to nedělají. Jak byste se tvářili na tento případ z hlediska DPH a přiznání k DPH?Moc vás prosím o radu. Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.