Re: DPH par. 37a a zálohy prosím
Já bych viděla fa jako špatnou, pokud se jednalo skutečně o zálohu na služby a /ne zálohu na budoucí plnění v přenesené daň. povinnosti - to by bylo dobře/ Na vámi uváděnou zálohu mělo být v momentě uhrazení vystaveno vyúčtování daně ve 20% s UZP dne úhrady. V roce 2013 tato záloha i s DPH odečtena a pouze ta část, která je vyšší než záloha zdaněna 21%.
Ale - pokud Váš dodavatel vede evidenci, nedaní zálohu a pak by to bylo také dobře s 21%.
Re: DPH par. 37a a zálohy prosím
V tom případě bych fa vrátila k přepracování.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
9. 1. 2013 12:02
V r. 2012 jmse zapaltili zálohu za služby, přišel DDKP s 20 procent DPH- výše daně 95135,94. V r. 2013 přišel DD na služby na r . 2013. Odečtena záloha s 21 procent? Faktura je na kladný zůstatek. Je to správně, nebo měla být odečtena záloha s 20-ti procenty . A kladný základ daně nesedí /doplatek/ s kladnou daní.
Fa na r. 2013 byla zaslána následovně:
486521,55 21% 102169,61= 588691,16
-475679,66 21% -99892,73 = -575572,39
tabulka DPH:10841,89 21% 2276,86 == 13118,77
Je fa. správně? Moc děkuji.