Hlavní navigace

DPH par. 37a a zálohy prosím

  • (neregistrovaný)

    9. 1. 2013 12:02

    V r. 2012 jmse zapaltili zálohu za služby, přišel DDKP s 20 procent DPH- výše daně 95135,94. V r. 2013 přišel DD na služby na r . 2013. Odečtena záloha s 21 procent? Faktura je na kladný zůstatek. Je to správně, nebo měla být odečtena záloha s 20-ti procenty . A kladný základ daně nesedí /doplatek/ s kladnou daní.
    Fa na r. 2013 byla zaslána následovně:
    486521,55 21% 102169,61= 588691,16
    -475679,66 21% -99892,73 = -575572,39
    tabulka DPH:10841,89 21% 2276,86 == 13118,77
    Je fa. správně? Moc děkuji.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 9. 1. 2013 12:13

      terry (neregistrovaný)

      Re: DPH par. 37a a zálohy prosím
      Já bych viděla fa jako špatnou, pokud se jednalo skutečně o zálohu na služby a /ne zálohu na budoucí plnění v přenesené daň. povinnosti - to by bylo dobře/ Na vámi uváděnou zálohu mělo být v momentě uhrazení vystaveno vyúčtování daně ve 20% s UZP dne úhrady. V roce 2013 tato záloha i s DPH odečtena a pouze ta část, která je vyšší než záloha zdaněna 21%.
      Ale - pokud Váš dodavatel vede evidenci, nedaní zálohu a pak by to bylo také dobře s 21%.

    • 9. 1. 2013 12:19

      Bětka+ (neregistrovaný)

      Re: DPH par. 37a a zálohy prosím
      Ano. Jednalo se o zálohu na služby s 20% DPH. V r. 2012 by vystaven daňový diklad k platbě s 20% DPH.
      Na konečné faktuře však odečítají zálohu s 21% DPH.

    • 9. 1. 2013 13:23

      Bětka+ (neregistrovaný)

      Re: DPH par. 37a a zálohy prosím
      Děkuji moc.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).