Daňový doklad k zálohové faktuře

• Pohanová (neregistrovaný)

  8. 2. 2012 9:52

  Dobrý den,
  ještě budu pokračovat ke včerejšímu dotazu.
  Jedná se o právnickou osobu, zaplatila v loňském roce, ale daňový doklad přišel nyní s údaji loňského roku.
  Mohu zaúčtovat do nákladů loňského roku a DPH uplatnit teď, v únoru, nebo mohu dát do nákladů letos?
  Děkuji, L. Pohanová

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 8. 2. 2012 17:45

    

    bez přezdívky

    Do letošního roku nemůžete náklady roku 2011 uplatnit, pouze nedaňově. Na odpočet máte nárok 3 roky. Lze to udělat:
    a) navedete do loňského roku s uplatněním DPH v roce 2012, pokud to SW zvládne. Zůstane Vám na účtu DPH na vstupu - neuplatněný vstup částka této DPH, doložite zůstatek kopií dokladu nebo
    b) do roku 2011 do nákladů zaúčtujete prostřednictvím 389 a fakturu navedete v roce 2012 s řádným odpočtem.
    Ještě dotaz k zásobám, neohrozí Vás tato operace ve správném vykázání zůstatku materiálu - inventarizace zásob? Nebo jste materiál spotřebovali do konce roku 2012?