Re: jak si zkontrolovat dph
Nejlépe si na taková plnění zvolit samostatnou analytiku u účtu 343.. na sníženou i na základní sazbu. A tyto dva analytické účty, kde mám nárok na odpočet až následující měsíc, v 2/2013 přeúčtovat ID na nárok odpočtu toho měsíce. Kontrola je pak snadná
Př.
343100 DPH na Vstupu 15%
343200 DPH na Vstupu 21%
343300 DPH na Vstupu 15% nárok až mám doklad
343400 DPH na Vstupu 21 % nárok až mám doklad
FP 1/2013: 5.., 343300 nebo 343400/321
ID za všechna takováto plnění celkem v 2/2013:
15% 343100/343300
21% 343200/343400
Možností je více, ale tato mi přijde nejjednodušší.
Re: jak si zkontrolovat dph
Dělám to takto:
dojde-li PF v 2/2013, zaúčtuji ji v 2/2013, i když plnění bylo v 1/2013. Tím pádem s kontrolou DPH není žádný problém. Z hlediska nákladů je to v rámci (z pohledu ZDPř) "zdaňovacího" roku, tedy jedno.
Na přelomu roku účtuji PF, vystavené v roce 2013, ale obdržené v roce 2014, do roku 2013, ale na DPH místo účtu 343 používám 378. DPH pak proúčtuji v lednu 2014 interním dokladem 343/378.
Druhou možností na konci roku je použití dohadných položek a fyzické zaúčtování PF (vč. DPH) až v 1/2014.
Re: jak si zkontrolovat dph
Jenže u velkých firem se sledují náklady měsíčně, a proto se FP - dávají do měsíce, s kterým souvisí a odpočet DPH je až mám doklad, tedy následující měsíc. Navíc při použití dohadných položek na konci roku, nemáte správně vykázané závazky v Rozvaze k 31.12. a ani inventarizace závazků k 31.12. vám nesouhlasí s dodavatelem - vadí zejména u auditovaných firem.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
13. 2. 2013 11:59
mám nyní v programu možnost,že pokud je u fa DUZP 1/2013
A fa dojde 2/2013 dát do DPH V 2/2013 a v nákladech to naskočí
v 1/2013,není mi ale jasné,jak si pak zkontoluju měsíčně dph,nebo
se to účtuje jinak,dph se převádí na konci měsíce?tápu