Zálohová faktura do třetí země

• 44 (neregistrovaný)

  22. 2. 2013 18:43

  Jsem plátce DPH, vedu DE, v únoru vystavuji zálohovou fakturu - dodání zboží do třetí země, prosím o radu:
  1) dodání zboží do jiného členského státu je osvobozeno od DPH dle § 64 zákona o DPH, povinnost zdanění vzniká příjemci zboží, zálohová faktura bude tedy bez DPH?
  2) po přijetí platby vystavím daňový doklad - fakturu, kdy DUZP = datum přijetí platby,
  3) faktura - daňový doklad bude též bez vyčíslení DPH?
  4) jsem čtvrtletní plátce, uvedu do přiznání DPH za 1.Q.2013 (v případě úhrady do konce března, jinak do 2.Q.2013)?
  5) dodání zboží bude cca za 3 měsíce, potom jen přiložím dodací list?
  Děkuji mnohokrát!

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 2. 2013 20:03

    alli (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    píšete o dodání zboží do 3. země a pak o dodání zboží do EU, tak kam vlastně dodáváte?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2013 20:43

    44 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    Špatně jsem uvedla paragraf, je to do třetí země, paragraf 66.
    Děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2013 9:19

    alli (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    odpovědi jsou u otázek

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 23. 2. 2013 17:26

    44 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    Děkuji!
    Od 1.1.2013 musí však všichni uplatnit DPH - vystavit daňový doklad a odvést DPH - už z přijatých záloh. Dříve plátci, kteří nevedli podvojné účetnictví, mohli přiznat DPH až ke dni uskutečnění zdanitelného plnění, což jsem činil i já, tj. s dodávkou zboží jsem posílal i fakturu - daňový doklad a přiznával DPH. Z výše uvedeného mi tedy vyplývá, že ke dni přijetí platby vystavím fakturu - daňový doklad a odvedu DPH, resp. dám do přiznání DPH.
    Děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2013 18:30

    alli (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    pokud máte vývoz, žádné DPH neodvádíte, tp, co uvádíte výše, platí pro tuzemská plnění s DPH, vidím, že v tom máte dost chaos, doporučuji nějaké školení nebo nějakou publikaci o DPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2013 19:41

    44 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    Děkuji!
    Vím, že DPH neodvádím, ale do přiznání DPH vývoz uvádím a jde mi o to, kdy tedy do přiznání zahrnout a kdy vystavit DD, když změna ve vystavování zálohových faktur a vystavování DD od 1.1.2013 se týká asi i všech zálohových faktur, tj. tuzemských i vystavených do zahraničí nebo se pletu?
    Děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2013 12:49

    alli (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    už jsem napsala, že daňovým dokladem u vývozu není faktura ale vývozní JSD, doporučuji pozorně přečíst §66 pro vývoz, pro služby mimo tuzemsko §24a, dodání zboží do EU §22 odst. 3
    tam najdete, kdy vzniká povinnost uvést plnění do přiznání
    §21 odst. 1 od 1.1.2013 (o kterém píšete) definuje období, kdy se přizná DPH na výstupu, u vývozu zboží, dodání zboží do EU a služeb mimo tuzemsko žádnou DPH na výstupu neodvádíte

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2013 19:14

    44 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    Asi pletu více věcí dohromady, abych pravdu řekl už z toho mám guláš.
    K zálohové faktuře jsem vždy vystavoval daňový doklad (ať se jednalo o vývoz do třetí země nebo do EU) - vždy jsem vystavil zálohovou fakturu, přišla platba, odeslal jsem zboží spolu s daňovým dokladem a JSD (u třetích zemí) potom přiložil do DE k faktuře. Od 1.1.2013 musí všichni (ti co vedou účetnictví i DE) uplatnit DPH, tj. vystavit daňový doklad a odvést DPH - už z přijatých záloh, já si dříve vybral variantu k DUZP, nikoliv ke dni přijetí úplaty.
    DPH na výstupu neodvádím, ale do přiznání DPH přece uvádím - ř. 22 pro vývoz zboží dle § 66 (třetí země) a ř. 20 § 64 (EU).
    Děkuji!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 2. 2013 8:35

    alli (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    u osvobozených plnění postupujete stejně jako loni, tam se žádné DD k přijaté platbě nevystavují
    DD k přijaté platbě budete vystavovat pouze u tuzemských plnění

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 25. 2. 2013 17:44

    44 (neregistrovaný)

    Re: Zálohová faktura do třetí země
    Děkuji mnohokrát!

    •   Zobrazit celé vlákno