Zálohy v DE

• Petra64 (neregistrovaný)

  3. 3. 2013 21:21

  Dobrý den,prosím o pomoc,nejsem si jistá jak správně postupovat u záloh.
  a)zálohová faktura v 3/2012-účtuji celé do daň.příjmů
  konečná fakturace s vyúčtováním zálohy v 12/2012-záloha pokryla celou fakturu-pouze v DPř snížím zisk o DPH
  b)zálohová faktura v 10/2012-125000,-celá v daň.příjmech
  konečná fakturace v 12/2012-247971,-
  49594,- DPH
  297565,- CELKEM
  -125000,- odečet zálohy
  172565,- k úhradě v 2013
  Snížím v DPř zdaň.příjmy o 49594,- a v 2013 bude celý doplatek ve zd.příjmech?
  Nebo v 2012 zůstává celá záloha 125000,- v příjmech a až doplatek v 2013 se člení na DPH a zbytek ve zd.příjmech?
  
  Není mi jasné,zda záloha pokrýva na přelomu roku přednostně DPH nebo základ v případě jen část. pokrytí konečné fakturace.
  
  Mockrát děkuji za pomoc

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 4. 3. 2013 8:19

    Maxx (neregistrovaný)

    Re: zálohy v DE
    >Dobrý den,prosím o pomoc,nejsem si jistá jak správně
    >postupovat u záloh.
    >a)zálohová faktura v 3/2012-účtuji celé do daň.příjmů
    > konečná fakturace s vyúčtováním zálohy v
    >12/2012-záloha pokryla celou fakturu-pouze v DPř snížím zisk o
    >DPH
    
    ANO, pokud nebylo odvedeno DPH ze zálohy
    
    
    >b)zálohová faktura v 10/2012-125000,-celá v
    >daň.příjmech
    > konečná fakturace v 12/2012-247971,-
    > 49594,-
    >DPH
    > 297565,-
    >CELKEM
    > -125000,-
    >odečet zálohy
    > 172565,- k
    >úhradě v 2013
    > Snížím v DPř zdaň.příjmy o 49594,- a v 2013 bude celý
    >doplatek ve zd.příjmech?
    > Nebo v 2012 zůstává celá záloha 125000,- v příjmech a
    >až doplatek v 2013 se člení na DPH a zbytek ve
    >zd.příjmech?
    >
    >Není mi jasné,zda záloha pokrýva na přelomu roku
    >přednostně DPH nebo základ v případě jen část. pokrytí
    >konečné fakturace.
    >
    V 2012 zůstane celá záloha v příjmech. Až doplatí - rozhodí se částka na DPH a zbytek.
    
    >Mockrát děkuji za pomoc