Platby inkasem

• BZ (neregistrovaný) 93.89.107.---

  12. 3. 2013 12:30

  Dobrý den, vedeme DE, měsíční plátci DPH.
  Pohonné hmoty platíme inkasem, obdržíme daňový doklad, kde jsou inkasní platby odečteny. Teď to vyšlo na přelom roku. Prosím o radu:
  
  12.12.2012 inkaso 11.991,20
  22.12.2012 inkaso 9.906,20
  31.12.2012 inkaso 4.881,45
  CELKEM 26.778,85 Kč
  
  3.1.2013 vystavená faktura za PHM, zdan. plnění 31.12.2012.
  základ daně 22.314,82
  DPH 20% 4.464,03
  CELKEM 26.778,85
  
  Fakturu navedu do roku 2013, DPH nárokuji taky až v lednu 2013.
  
  Platby inkasem v roce 2012 dám daňové a jednu platbu rozpočítám na základ daně a DPH. Prosím je tento postup správný? Děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 12. 3. 2013 15:39

    Maxx (neregistrovaný) 89.103.220.---

    Re: platby inkasem
    V 2012 jste neměla daňový doklad - tedy všechny platby půjdou jako daňově uznatelné.
    V 2013 uplatníte DPH, z faktury odečtete inkasované platby (zálohy) a do peněžního deníku musíte nějak promítnout odpočet výše DPH z daňově uznatelných výdajů do nedaňových (do sloupce DPH). Záleží, co Vám program nabízí.