Záloha 2012, Zdaň.plnění 2013

• callisto7 (neregistrovaný)

  12. 3. 2013 14:05

  Dobrý den, prosím o radu. Přijali jsme částečnou zálohu na zboží v prosinci 2012 a tu jsme zdanili (a vystavili daň.dokl.) 20%. Zboží bylo ale dodáno až v roce 2013. Ručně jsme udělali fakturu, kde jsem rozdíl zdanili 21%. Tudíž část faktury je zdaněna 20%(záloha) a zbytek 21%. Odběratel nám to odmítá. Můžete mi někdo, prosím poradit? Případně, kde to dohledám?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 12. 3. 2013 14:25

    annonym (neregistrovaný)

    Re: Záloha 2012, Zdaň.plnění 2013
    Podle dotazu předpokládám, že částka z doúčtování byla kladná (doplatek). Postup najdete v § 37a ZDPH. Základem daně je rozdíl mezi celkovou částkou základu daně za prodej zboží (§ 36 odst. 1)a zaplacenými zálohami (§ 36 odst. 2).
    Tedy cena celkem - zaplacená záloha je základ daně. Zdaníte platnou sazbou k DUZP.
    Váš postup byl tedy správný.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 3. 2013 14:30

    callisto7 (neregistrovaný)

    Re: Záloha 2012, Zdaň.plnění 2013
    Děkuji moc :-)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 12. 3. 2013 14:26

    jinka (neregistrovaný)

    Re: Záloha 2012, Zdaň.plnění 2013
    je to §37a
    a příklad i když nejde o zboží
    http://cds.mfcr.cz/cps/rde/xchg/cds/xsl/legislativa_metodika_10152.html?year=0

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 12. 3. 2013 14:30

    callisto7 (neregistrovaný)

    Re: Záloha 2012, Zdaň.plnění 2013
    Moc děkuji :-)

    •   Zobrazit celé vlákno