Přijatá záloha na službu z EU

• Hanka_s (neregistrovaný)

  13. 3. 2013 9:13

  Dobrý den, prosím na který řádek v DPH uvádět zaplacenou zálohu na služby (oprava válce) z EU ?
  Je to řádek č. 26 ?
  Na řádek č. 21 uvádět až uskutečnění služby ?
  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 3. 2013 9:17

    alli (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na službu z EU
    přijatou úhradu uvedete na ř. 21
    pokud je záloha 100%, po uskutečnění plnění již neuvádíte do přiznání, pokud je záloha nižší, uvedete do přiznání rozdíl mezi hodnotou plnění a zaplacenou zálohou

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 3. 2013 10:17

    Hanka_s (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na službu z EU
    Děkuji za reakci.
    Na řádek 21. se uvádí až uskutečněná plnění, ne ? § 102 - to, co se uvádí i do SH.
    Ten pak nebude sedět na souhrnné hlášení - záloha se neuvádí do SH, až uskutečněná plnění.
    ř. 26 - § 24a

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 3. 2013 11:28

    alli (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na službu z EU
    ale to pak v přiznání budete mít 2x - jednou v ř. 26 a pak v ř. 21

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 13. 3. 2013 12:42

    Hanka_s (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na službu z EU
    no, to právě nevím, co s tím ?
    A co to souhrnné hlášení ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 3. 2013 14:16

    alli (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na službu z EU
    mám článek od ing. Ledvinkové, kde uvádí
    Částku 1 000 EUR přepočte plátce pevným kurzem za měsíc květen (26 Kč/EUR), tj. 26 000 Kč a uvede do řádku 21 DAP za květen. Do souhrnného hlášení se tato částka neuvádí, protože do souhrnného hlášení se uvádí údaj o hodnotě poskytnuté služby, nikoliv hodnotě poskytnuté úplaty („zálohy“).
    a dále od ing. Novákové:
    Snahou je sblížit obsah řádku 21 s údajem uváděným dle § 102 odst. 1 písm. d) ZDPH v souhrnném hlášení s kódem 3. Jak již bylo uvedeno výše, rozdíly mezi přiznáním a souhrnným hlášením však zůstanou, neboť do řádku 21 se budou i nadále uvádět přijaté zálohy, zatímco do souhrnného hlášení se služba uvede v plné hodnotě až při jejím poskytnutí.
    zkuste se zeptat na FÚ, protože, když budete mít rozdíl mezi ř. 21 a SH, vyzvou vás k vysvětlení, takže dotazem se vyhnete tomuto problému

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 3. 2013 18:18

    Hanka_s (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na službu z EU
    Moc děkuju za odpověď.
    To jsem měla na mysli, že do SH se zálohy neuvádí. Zítra zavolám na fi úřad.
    Děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 9. 4. 2013 21:01

    mar* (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na službu z EU
    platí to i u záloh na zboží? Možná špatný dotaz, ale vím, že služby a zboží se u EU uvedení v daň. přiznání liší.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 9. 4. 2013 21:21

    hanka_s (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha na službu z EU
    už z praxe - přijatou zálohu na službu do EU jsem dala do DPH na ř. č. 21, ale do SH jsem neuvedla. Do přílohy k DPH jsem uvedla proč je rozdíl mezi DPH a SH, přesto mi volali z Fi ú - si nevšimli přílohy. Tak jsem ještě jednou vysvětlila a paní se už neozvala.
    Pokud je přijatá záloha z EU pouze na zboží - bez instalace a montáže, tak do DPH neuvádím ani do SH, až dojde k plnění.

    •   Zobrazit celé vlákno