Dobrý den, mohla bych poprosit o informaci, jak zaúčtovat tento případ? Vystavili jsme FA, kde je jako kupující uveden český plátce, ale místo dodání je třetí země. Tudíž je FA dle § 66 bez DPH. Jenomže v době, kdy se vystavovala záloha, byly jiné dodací podmínky a počítalo se s DPH. Proto, po úhradě zálohy, jsme vystavili DD. Prosím o radu, jak konečnou FA zaúčtovat tak, aby v ní byl zohledněný DD a vrácení DPH. Jakým kurzem má být FA zaúčtována, ke dni DUZP a nebo cel.kurzem? A jakým kurzem máme si zpět nárokovat DPH? Moc děkuji.
Re: FA do třetí země
Podle mého názoru, byste nejdříve měli vystavit opravný doklad k daňovému dokladu k záloze a podat DD do období, kdy byla daň odvedena. Následně vystavíte fakturu, kterou dáte do DP kurzem ke dni DUZP dle §66/4
Re: FA do třetí země
už jsem na to tazatelce odpověděla, ale zřejmě mi nevěřila, tak teď, když to má podruhé, snad uvěří http://business.center.cz/business/diskuze/zprava.aspx?id=1067370
17. 4. 2013 7:43
Dobrý den, mohla bych poprosit o informaci, jak zaúčtovat tento případ? Vystavili jsme FA, kde je jako kupující uveden český plátce, ale místo dodání je třetí země. Tudíž je FA dle § 66 bez DPH. Jenomže v době, kdy se vystavovala záloha, byly jiné dodací podmínky a počítalo se s DPH. Proto, po úhradě zálohy, jsme vystavili DD. Prosím o radu, jak konečnou FA zaúčtovat tak, aby v ní byl zohledněný DD a vrácení DPH. Jakým kurzem má být FA zaúčtována, ke dni DUZP a nebo cel.kurzem? A jakým kurzem máme si zpět nárokovat DPH? Moc děkuji.