Hlavní navigace

Prosím poradte - daňová ztráta

  • (neregistrovaný) 89.176.198.---

    22. 4. 2013 20:10

    Dobrý den,
    pracuji jako fakturantka a tzv. děvče pro všechno v jedné firmě.
    Pani účetní máme externí, dochází k nám vždy 1xtýdně. Bohužel před dvěmi měsíci těžce onemocněla a šéf rozhodl, že přiznání k dani z příjmů, mám udělat já, dokud se neuvidí, co bude dál. Spoustu věcí jsem se od paní účetní naučila, ale přiznání jsem dělala poprvé v životě a nyní jsem přišla zřejmě na chybu.

    Za rok 2011 měla společnost hospodářský výsledek, ztrátu - 134000,- Kč. Letos jsme měli zisk 60tis Kč a já uplatnila loňskou ztrátu ve výši 60tis, tudíž jsme platili 0 Kč daň z příjmů.

    Nyní jsem si ale uvědomila, že na daňovém přiznání z roku 2011 se HV snižuje o nedaňové náklady, ve výši 100tis Kč, tudíž loňský HV měla být ztráta - 34tis? Z toho se pak počítala i daň. Takže jsem měla uplatnit letos ztrátu za loňský rok ve výši -34tis?

    Na loňském výkazu zisku a ztrát, vykazujeme ale HV - 134tis a tento HV (ztráta) se i odečítá z předlOnského zisku na účtu nerozdělený zisk minulých let? Nebo se na tomto účtu má odečíst jen ztráta ve výši - 34tis?

    Prosím poraďte, jsem z toho zmatená, a zatím nevím, co bude dál, zda se paní účetní vrátí nebo ne ale nechtěla bych, aby jsme měli nějaké velké penále za nezaplacenou daN.

    Děkuji.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 22. 4. 2013 20:22

      v.e.n.d.y.

      Re: Prosím poradte - daňová ztráta
      >Dobrý den,
      >pracuji jako fakturantka a tzv. děvče pro všechno v
      >jedné firmě.
      >Pani účetní máme externí, dochází k nám vždy 1xtýdně.
      >Bohužel před dvěmi měsíci těžce onemocněla a šéf
      >rozhodl, že přiznání k dani z příjmů, mám udělat já, dokud
      >se neuvidí, co bude dál. Spoustu věcí jsem se od paní
      >účetní naučila, ale přiznání jsem dělala poprvé v
      >životě a nyní jsem přišla zřejmě na chybu.
      >
      >Za rok 2011 měla společnost hospodářský výsledek,
      >ztrátu - 134000,- Kč. Letos jsme měli zisk 60tis Kč a já
      >uplatnila loňskou ztrátu ve výši 60tis, tudíž jsme
      >platili 0 Kč daň z příjmů.
      >
      >Nyní jsem si ale uvědomila, že na daňovém přiznání z
      >roku 2011 se HV snižuje o nedaňové náklady, ve výši
      >100tis Kč, tudíž loňský HV měla být ztráta - 34tis? Z
      >toho se pak počítala i daň. Takže jsem měla uplatnit
      >letos ztrátu za loňský rok ve výši -34tis?
      >
      >Na loňském výkazu zisku a ztrát, vykazujeme ale HV -
      >134tis a tento HV (ztráta) se i odečítá z předlOnského
      >zisku na účtu nerozdělený zisk minulých let? Nebo se
      >na tomto účtu má odečíst jen ztráta ve výši - 34tis?
      >
      >Prosím poraďte, jsem z toho zmatená, a zatím nevím, co
      >bude dál, zda se paní účetní vrátí nebo ne ale
      >nechtěla bych, aby jsme měli nějaké velké penále za
      >nezaplacenou daN.
      >
      >Děkuji.
      Je velký rozdíl mezi účetním HV a daňovým HV. Účetní máte ve svých výkazech a jsou v něm zaúčtovány jak daňově uznatelné, tak neuznatelné náklady a výnosy. V daňovém HV pak už jen daňově uznatelné. Daňový HV vidíte pouze v daňovém přiznání a nikde se o něm neúčtuje. Ovšem při odečtu ztráty minulých let musíte zase použít daňovou ztrátu. A jinak - divím se panu majiteli, že Vás nechal zpracovat daňové přiznání, ačkoliv nemáte žádnou zkušenost a praxi v daních. Máte to v pracovní smlouvě či náplni práce? Bylo mu líto zaplatit daňového poradce, který by zkontroloval účetnictví a podal za firmu toto přiznání? Průšvih může být opravdu velký.....
      >

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).