Mohu dát do daňových nákladů
-
-
jinka (neregistrovaný)
Re: Připojím dotaz
Také ne, něco jiného je když Vám "firma" vyfakturuje náklady na zprovoznění a na jejich faktuře se objeví položky zapojení, náklady na cestovné a ubytování (zbytečně rozepisují, neni třeba) je to smluvní cena - náklad, či výdaj s pořízením. Nemůžete však platit "cestovní náhrady" za někoho cizího. -
DanaK (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
Dobrý den, zámečníci-nebyli naši zaměstnanci-byli společně s našimi zaměstnanci ve Švédsku pracovat, platili jsme tam ubytování-bylo sepsáno ve smlouvě, že zajistíme ubytování. Doklady jsme dávali normálně daňově do nákladů-konzultováno s daňovým poradcem..... -
jinka (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
Jistá firma, celkem známá i v daních (poradenství) trvala na tom, že náklady letenky, hotel.. (mají levnější ceny) bude hradit za naše zaměstnace při práci na zakázce , bylo i smluvně ošetřeno a "odběrateli" - ještě takovému se neodporuje
Nedovedete si představit, kolik práce a papírovaní bylo, když zjistili, že nelze a bylo potřeba "daňově" napravit.
Ale pokud máte písemně od daňového poradce... -
Lenka F. (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
Prosím ještě podobný dotaz:
Firma A "půjčila" firmě B řidiče (přepravuje se jen vlastní zboží, nejde o službu). Mzdu řidiče + cestovní náhrady zaplatí firma A, firmě B vyfakturuje službu - práci řidiče, za cenu celkových nákladů. Je to takto správně? -
Brabec František (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
Setkal jsem se s tím, že FÚ nechtěl uznat náklady zaplacené za dodavatele (ubytování přednášejícího). Přitom zaplatit mu je v rámci odměny nebo mu je přefakturovat a zpětně si je nechat vyfakturovat (jak bylo výše zkonsenzováno) by mělo být je v pořádku.
Přitom v principu je to stejné, jako když si odběratel dodá vlastní materiál a dodavatel ho jen zpracuje. Můj názor - když se prokáže, že faktura dodavatele byla nižší o náklady placené přímo odběratelem, nemůže být takový náklad u odběratele neuznatelný. Stejně tak nic nebrání zahrnutí do poř. ceny majetku. -
L.K. (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
>>>>>>Platili jsme ubytování jednomu technikovi - není náš
>>>>>>zaměstnanec, který nám zprovoznil stroj. Mohu dát do
>>>>>>daň. nákladů? Děkuji
>>>>>
>>>>>Dobrý den, zámečníci-nebyli naši zaměstnanci-byli
>>>>>společně s našimi zaměstnanci ve Švédsku pracovat,
>>>>>platili
>>>>>jsme tam ubytování-bylo sepsáno ve smlouvě, že
>>>>>zajistíme ubytování. Doklady jsme dávali normálně
>>>>>daňově do
>>>>>nákladů-konzultováno s daňovým poradcem.....
>>>>Setkal jsem se s tím, že FÚ nechtěl uznat náklady
>>>>zaplacené za dodavatele (ubytování přednášejícího).
>>>>Přitom
>>>>zaplatit mu je v rámci odměny nebo mu je
>>>>přefakturovat
>>>>a zpětně si je nechat vyfakturovat (jak bylo výše
>>>>zkonsenzováno) by mělo být je v pořádku.
>>>>Přitom v principu je to stejné, jako když si
>>>>odběratel
Nemělo by se fakturovat cestovné jako cestovné (tedy bez DPH) té firmě, u které je ten montér zaměstnán? A oni zahrnou tyto své výdaje do ceny služby. Mi to přijde jednoduché.
>>>>dodá vlastní materiál a dodavatel ho jen zpracuje.
>>>>Můj
>>>>názor - když se prokáže, že faktura dodavatele byla
>>>>nižší o náklady placené přímo odběratelem, nemůže být
>>>>takový náklad u odběratele neuznatelný. Stejně tak
>>>>nic
>>>>nebrání zahrnutí do poř. ceny majetku.
>>>Važený pane, když se toto co píšete skutečně prokáže,
>>>tak Vám ještě hrozí postih dle zákona o účetnictví.
>>>§7/odst 6 tzv. zákaz kompenzace
>>Ale tady se přece nic neskrývá, z účetnictví se
>>přesně
>>pozná, kam a proč se která hodnota přesunula.
>>Nemůžete
>>to brát tak rigidně, obsah musí mít přednost před
>>formou.
>a jak se to pozná, když se nebude fakturovat
>skutečnost?
>Ja ti dám pytel brambor, ty mi za to pooráš pole. Jsme
>si kvit, žadný náklad ani výnos -
Kamila II (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
>>>>>>>Platili jsme ubytování jednomu technikovi - není náš
>>>>>>>zaměstnanec, který nám zprovoznil stroj. Mohu dát do
>>>>>>>daň. nákladů? Děkuji
>>>>>>
>>>>>>Dobrý den, zámečníci-nebyli naši zaměstnanci-byli
>>>>>>společně s našimi zaměstnanci ve Švédsku pracovat,
>>>>>>platili
>>>>>>jsme tam ubytování-bylo sepsáno ve smlouvě, že
>>>>>>zajistíme ubytování. Doklady jsme dávali normálně
>>>>>>daňově do
>>>>>>nákladů-konzultováno s daňovým poradcem.....
>>>>>Setkal jsem se s tím, že FÚ nechtěl uznat náklady
>>>>>zaplacené za dodavatele (ubytování přednášejícího).
>>>>>Přitom
>>>>>zaplatit mu je v rámci odměny nebo mu je
>>>>>přefakturovat
>>>>>a zpětně si je nechat vyfakturovat (jak bylo výše
>>>>>zkonsenzováno) by mělo být je v pořádku.
>>>>>Přitom v principu je to stejné, jako když si
>>>>>odběratel
>Nemělo by se fakturovat cestovné jako cestovné (tedy
>bez DPH) té firmě, u které je ten montér zaměstnán? A
>oni zahrnou tyto své výdaje do ceny služby. Mi to
>přijde jednoduché.
>
A kde máte, že je cestovné bez DPH?
>>>>>dodá vlastní materiál a dodavatel ho jen zpracuje.
>>>>>Můj
>>>>>názor - když se prokáže, že faktura dodavatele byla
>>>>>nižší o náklady placené přímo odběratelem, nemůže být
>>>>>takový náklad u odběratele neuznatelný. Stejně tak
>>>>>nic
>>>>>nebrání zahrnutí do poř. ceny majetku.
>>>>Važený pane, když se toto co píšete skutečně prokáže,
>>>>tak Vám ještě hrozí postih dle zákona o účetnictví.
>>>>§7/odst 6 tzv. zákaz kompenzace
>>>Ale tady se přece nic neskrývá, z účetnictví se
>>>přesně
>>>pozná, kam a proč se která hodnota přesunula.
>>>Nemůžete
>>>to brát tak rigidně, obsah musí mít přednost před
>>>formou.
>>a jak se to pozná, když se nebude fakturovat
>>skutečnost?
>>Ja ti dám pytel brambor, ty mi za to pooráš pole.
>>Jsme
>>si kvit, žadný náklad ani výnos -
L.K. (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
Měli jsme takto vyfakturováno - náš šéf jel s obchodním partnerem na SC, všechno platila firma toho obchodního partnera, pak nám vystavili fa na svoje služby , vyúčtovali letenky, ubytování, víza, dopravu, zahraniční stravné.
Ale teď se dívám, že jde o zahraniční stravné toho obchodního partnera.
Prostě na fa je to takto uvedeno - bez DPH, zdaněna je pouze poradenská a překladatelská činnost.
Není to tedy dobře?
------------------------------------------------
Když bych vyplatila stravné cizímu zaměstnanci, tak bych určitě chtěla po jeho zaměstnavateli, aby mi to uhradil. Tedy bych vystavila nějaký doklad, kde bych to stravné vypočítala a požadovala úhradu. Tedy s DPH nebo bez DPH??? -
jinka (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
>Měli jsme takto vyfakturováno - náš šéf jel s
>obchodním partnerem na SC, všechno platila firma toho
>obchodního partnera, pak nám vystavili fa na svoje služby ,
>vyúčtovali letenky, ubytování, víza, dopravu, zahraniční
>stravné.
>Ale teď se dívám, že jde o zahraniční stravné toho
>obchodního partnera.
>Prostě na fa je to takto uvedeno - bez DPH, zdaněna je
>pouze poradenská a překladatelská činnost.
>Není to tedy dobře?
ne
>------------------------------------------------
>Když bych vyplatila stravné cizímu zaměstnanci, tak
>bych určitě chtěla po jeho zaměstnavateli, aby mi to
>uhradil. Tedy bych vystavila nějaký doklad, kde bych to
>stravné vypočítala a požadovala úhradu. Tedy s DPH nebo
>bez DPH???
Proč a na základě čeho by jste mu to platila?
Strávné nelze vyplatit nikomu jinému než zaměstnaci. To jsou základy, je to hned v nadpisu
Hlava I: Obecná ustanovení o náhradách poskytovaných zaměstnanci v souvislosti s výkonem práce -
L.K. (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
Dobrá, já tedy ne, určitě bych to udělat nechtěla, ale můžu dostat nařízeno nebo proplatí přímo šéf či někdo jiný. Co potom?
------------
Jak měli postupovat u té naší fa od dodavatele? Oni vlastně fakturovali i náklady na SC našeho šéfa - ubytování, letenka, pojištění atd.
A to zahr. stravné - měli tedy kalkulovat do ceny svých služeb? -
jinka (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
>>Proč a na základě čeho by jste mu to platila?
>>Strávné nelze vyplatit nikomu jinému než zaměstnaci.
>>To jsou základy, je to hned v nadpisu
>>Hlava I: Obecná ustanovení o náhradách poskytovaných
>>zaměstnanci v souvislosti s výkonem práce
>
>Dobrá, já tedy ne, určitě bych to udělat nechtěla, ale
>můžu dostat nařízeno nebo proplatí přímo šéf či někdo
>jiný. Co potom?
Vysvětlit co se smí a nesmí. Nejspíš považovat za zálohu na úhradu dodavatelské faktury.
>------------
>Jak měli postupovat u té naší fa od dodavatele? Oni
>vlastně fakturovali i náklady na SC našeho šéfa -
>ubytování, letenka, pojištění atd.
>A to zahr. stravné - měli tedy kalkulovat do ceny
>svých služeb?
služební cestu Vaši letenky,pojistky... Vám měli přefakturovat
Své náklady na cestu zahrnout do kalkulace ceny.
Toto neni jednoduché, také se s tím stále potýkám. Jezdí se společně na sl. cesty, některé náklady platí někdo jiný , zkrátka všichni v tom dělají bordel....
Většinou slyším, v jiných firmách to jde a já že buzeruju.
No od té doby, co byli jistí představitelé z nejvyších míst přistiženi na "služební cestě" v lukr. destinacích a rychle přiznávali nepeněžní příjem, či snad i hradili je u nás již v "cestovném" jasno a nevzpouzejí se.
Ono jde vždy všechno nějak zaúčtovat, ale musí se to umět doložit a správně nazvat. Fakturujeme vám cestovní náhrady - k tomu ještě bez DPH - to je většinou cesta po pekel.
Konzultace - to je jiná...
Pokud jedou s obch. partnerem - tak se dohodnou, jednou jedeš ty, podruhé já
Prostě, když se chce, tak se to nějak udělá, ale cestovní náhrady za cizího skutečně hradit nelze -
Kamila II (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
Pokud Vám fakturovali cenu letenky, ubytování Vašeho šéfa, tak to by se z jejich hlediska dalo vzít jako přefakturace, protože to nakoupili jménem a na účet Vaší firmy někoho jiného, tudíž bez DPH a vy si to normálně dáte do cestovních nákladů. Váš šéf si udělá cesťák a vy mu proplatíte stravné a ostatní náklady. Ale pokud Vám fakturovali stravné např. jejich zaměstnanců, ubytování jejich zaměstnanců + letenky, nebo cokoliv jiného, co nebylo určeno pro Vašeho zaměstnance, tak to mělo být součástí nějaké dohodnuté ceny a normálně +21% DPH, jako služba a je jedno, jak to nazvou. (Je to prostě kalkulace za jejich poskytnutou službu) -
Brabec František (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
Tady souhlasím, ale v tom prvně dotazovaném případě platil odběratel ubytování dodavateli. Předpokládám, že dodavatel mu o to slevil, tj. odběratel má účet za ubytování a o to nižší fakturu za službu - součet nákladů je stejný. Pokud hlavní služba byla oprava, částku ubytování bych účtoval na 511, pokud služba souvisela s pořízením majetku, na 042.
Když to rozvinu, pokud by třeba dodavatel byl náhodou FO a uplatňoval výdaje paušálem, musel by vykázat nepeněžní příjem (hodnotu ubytování) a z toho uplatňovat paušální výdaje. -
jinka (neregistrovaný)
Re: Mohu dát do daňových nákladů
To Vaše rozvinutí, je právě ten důvod proč se to takto nesmí. Opravdu si myslíte, že by někdo přiznal takovýto nepeněžní příjem. A co obrat pro plátcovství - započítával by? Neplátce by počítal jak?
S ceny bez DPH, nebo s DPH kterou by odběratel uplatnil?
K původnímu dotazu , pokud máte více dokladů - tak tento zcela jistě projde bez povšimnutí. FU běžně kontroluje od částky s několika nulama. Auditoři si naopak všimnou kolikrát i 10 hal.
I kdyby si všimli z FU, tak při rozumném správci obhájíte "havárii" - nutnou rychlou opravu za těchto podmínek,že hradíte ubytování. U pořízení majetku bych toto nezahrnula , vy přece platíte i za uvedení do provozu a náklady dodavatele by Vás zajímat neměli.
Nehledě na to, že zde je riziko špatných odpisů (vstupní cena) po dobu poměrně dlouhou.
- Odhlášení DPČ 23.12.2025 (průměr?) Poslední názor: 31.12.
- Prohlášení poplatníka na rok 2026 Poslední názor: 31.12.
- Pracující starobní důchodce Poslední názor: 30.12.
- Mezinárodní ochranná známka Poslední názor: 26.12.
- Faktury ze 3. země Poslední názor: 26.12.
- Přenesená DP - montáž a seřízení zavírače Poslední názor: 26.12.
- Jak vyplatit úrok společníkovi SRO Poslední názor: 26.12.
- Uplatnění paušálních výdajů na dopravu u pronajímaného vozidla Poslední názor: 26.12.
- Přeprava popílku režim PDP Poslední názor: 23.12.
- Sleva na dani prarodič Poslední názor: 22.12.
- DPH při nákupu z Německa Poslední názor: 22.12.
- DPH a pokladní doklad Poslední názor: 21.12.
- Jednotné měsíční hlášení zaměstnavatele - doklad o dosaženém vzdělání Poslední názor: 20.12.
- Zaměstnanec ve zk. době, nemoc a ukončení PP ve zk. době Poslední názor: 19.12.
Mohlo by vás zajímat
-
OSVČ, nezapomeňte změnit zálohu na zdravotní a sociální pojištění už za leden
-
Někdo se psem, jiný s Ámosem. Co popřála k Vánocům a novému roku vláda na sítích?
-
Kdy letos podat přiznání a přehledy OSVČ? Tady je daňový kalendář pro rok 2026
-
Změny, které přináší rok 2026 do oblasti zaměstnávání
-
Velký rozcestník změn v roce 2026, které se týkají podnikatelů
-
Nová sleva na sociálním pojistném v roce 2026
12. 6. 2013 8:55
Platili jsme ubytování jednomu technikovi - není náš zaměstnanec, který nám zprovoznil stroj. Mohu dát do daň. nákladů? Děkuji